Was ist Nettosteuer?

Net of Tax bezeichnet den Betrag, der nach Bereinigung um die Auswirkungen von Steuern übrig bleibt. Die Nettosteuer kann in jeder Situation, in der es um Steuern geht, eine Rolle spielen. Privatpersonen und Unternehmen analysieren häufig die Werte vor und nach Steuern, um Investitions- und Kaufentscheidungen zu treffen. Der Nettobetrag nach Steuern ist auch ein wichtiger Teil der Kostenanalyse bei der Überprüfung der jährlichen Steuererklärungen und des Nettoeinkommens von Unternehmen.

Verständnis von Net of Tax

In der Finanzbranche sind Brutto und Netto zwei Schlüsselbegriffe, die sich auf vor und nach der Zahlung bestimmter Ausgaben beziehen. Im Allgemeinen bezieht sich „netto von“ auf einen Wert, der sich nach Berücksichtigung der Ausgaben ergibt. Daher ist der Nettobetrag nach Steuern einfach der Betrag, der nach Abzug der Steuern übrig bleibt.

Es kann mehrere Szenarien geben, in denen der Nettobetrag nach Steuern wichtig ist. Drei der häufigsten sind der Kauf großer Vermögenswerte mit Umsatzsteuer, Beiträge vor und nach Steuern und der Gesamtgewinn eines Unternehmens nach Steuern.

Verkäufe und Käufe von Vermögenswerten

Bei Verkäufen und Käufen von Vermögenswerten können Steuern eine Rolle spielen. Bei den meisten großen Wirtschaftsgütern wie Autos, Lastwagen und Motorrädern wird beim Kauf eine Umsatzsteuer fällig. Verkäufer dieser Gegenstände müssen unter Umständen auch Steuern auf Kapitalerträge zahlen. Immobilien haben ihre eigenen Steuervorschriften und unterliegen oft nicht der Umsatzsteuer. Viele Immobilieneigentümer können Steuervergünstigungen in Anspruch nehmen, die ihnen helfen, die Steuern auf Kapitalgewinne, die sie beim Verkauf von Immobilien zahlen müssen, zu verringern.

Im Allgemeinen muss ein Käufer alle mit dem Kauf einer Immobilie verbundenen Kosten berechnen. Wenn eine Privatperson ein Auto im Wert von 10.000 $ mit einer Umsatzsteuer von 2.000 $ kauft, schuldet sie 12.000 $ für das Auto, und der Nettowert nach Steuern beträgt 10.000 $.

Wenn ein Unternehmen eines seiner Vermögenswerte verkauft, muss es in der Regel keine Umsatzsteuer zahlen, aber möglicherweise Kapitalertragssteuern.Wenn ein Unternehmen eine Fabrik für 1 Million Dollar verkauft, aber feststellt, dass es 400.000 Dollar an Kapitalertragssteuern zahlen muss, dann wäre sein Gewinn nach Steuern alles in allem 600.000 Dollar.

Nettosteuerstrategien in der Investmentwelt

Nettosteuerstrategien können in der Investment- und Finanzplanungswelt wichtig sein. Da Anleger auf ihre Kapitalgewinne Steuern zahlen müssen, werden viele Strategien eingesetzt, um die Auswirkungen der Steuern zu verringern oder zu vermeiden. Zu diesem Zweck gibt es eine Reihe von Anlagen und Anlageinstrumenten, die als steuerbegünstigt eingestuft werden. Kommunalanleihen sind eine der gängigsten steuerbegünstigten Anlagen, wobei der Großteil dieser Anlageklasse keine Bundessteuer auf Gewinne erhebt. Anleger können sich auch dafür entscheiden, Vermögenswerte länger als ein Jahr zu halten, um eine geringere langfristige Kapitalertragssteuer zu zahlen als die kurzfristige Kapitalertragssteuer. Darüber hinaus können einige Anleger investieren, um die alternative Mindeststeuer (AMT) zu vermeiden, die für jeden Anleger gelten kann, aber in der Regel ein Faktor für Steuerzahler ist, die einzelne Posten angeben, oder für Personen mit höherem Nettovermögen, die Aktienoptionen mit Anreizwirkung besitzen.

Auch Investitionen oder Beiträge vor und nach der Steuer können für viele Anleger wichtig sein. Jeder Beitrag vor Steuern senkt den Wert des steuerpflichtigen Einkommens. Jeder Beitrag nach Steuern wird als Nettobetrag betrachtet, von dem die Steuern bereits abgezogen sind.

Investitionen in 401ks oder individuelle Ruhestandskonten (IRAs) werden oft mit Beiträgen vor oder nach Steuern getätigt. 401ks und traditionelle IRAs werden oft aus vorbesteuerten Dollars eingezahlt, was dazu beiträgt, das zu versteuernde Lohneinkommen des Anlegers zu senken. Bei diesen Anlageformen wird der Anleger zum Zeitpunkt der Auszahlung besteuert. Im Gegensatz dazu werden Roth IRAs mit nachversteuerten Geldern angelegt. Daher werden Roth IRAs zum Zeitpunkt der Entnahme nicht besteuert.

Roth IRA-Konten können auch besondere Möglichkeiten bieten, um von Investitionsmöglichkeiten ohne Besteuerung zu profitieren. Wenn ein Anleger ein IRA-Konto mit 100.000 $ in Aktien und 100.000 $ in Anleihen hätte, könnte er möglicherweise Aktien und Anleihen innerhalb des Kontos verkaufen, ohne jemals Steuern auf die Gewinne zu zahlen.

Einige Unternehmen bieten auch steuerbegünstigte Leistungen an, wie z. B. Vorsteuerabzüge für den Kauf von Fahrkarten als Teil ihrer Sozialleistungspläne. Jeder Vorsteuerabzug für regelmäßige Ausgaben kann hilfreich sein, weil er den steuerpflichtigen Betrag senkt und die Nettowerte erhöht.

Nettoeinkommen

Die Analyse des Brutto- gegenüber dem Nettoeinkommen für ein Steuerjahr ist ebenfalls oft ein wichtiges Szenario, das die Betrachtung des Nettoeinkommens beinhaltet. Insgesamt können Privatpersonen und Unternehmen Ausgaben absetzen, die ihr steuerpflichtiges Einkommen verringern. Körperschaften können auch Gutschriften in Anspruch nehmen, die ihre Steuerschuld verringern. Sowohl Privatpersonen als auch Unternehmen leisten im Laufe des Jahres regelmäßige Steuerzahlungen, die ebenfalls überwacht werden sollten, um ein optimales Nettoergebnis zu gewährleisten.

Einzelpersonen können für 2020 mit folgenden jährlichen Einkommenssteuersätzen rechnen:

Am Ende des Jahres, wenn Unternehmen ihre Steuererklärungen einreichen, können bestimmte Abzüge oder Gutschriften dazu beitragen, die von ihnen geschuldeten Steuern zu verringern. Um den Gesamtbetrag nach Steuern zu ermitteln, müssen alle während des Jahres gezahlten Einkommensteuern von den Bruttoeinnahmen abgezogen werden. Erhält ein Unternehmen zum Zeitpunkt der Veranlagung eine Erstattung, so kann dies eine Art Rückerstattung für bereits einbehaltene Steuern sein. Im Allgemeinen versuchen Privatpersonen und Unternehmen, so viele Steuerabzüge und -gutschriften wie möglich in Anspruch zu nehmen, um die insgesamt gezahlten Steuern zu verringern und ihren jährlichen Nettosteuerwert zu erhöhen.