Advertising DisclosureThis article/post includes references to products or services from one or more of our advertisers or partners.This articleは、広告主やパートナーの1つまたは複数の製品またはサービスへの参照が含まれています。 そのため、このような場合、「曖昧」な表現になってしまいます。 これは、投資で儲けたときにも言えることです。 投資で儲かったらキャピタルゲイン税を払わなければなりません。 それが人生の一部なのです。 しかし、支払うべき金額を減らすことはできます。 あなたは、あなたの利益を相殺するために特定の手順を実行する必要があるだけです。 ここでは、キャピタルゲイン税を回避する方法と、キャピタルゲイン税の一部を相殺する方法をご紹介します。

How to Reduce the Capital Gains Tax

キャピタルゲインを得た場合、その金額に対して税を納めなければなりません。 しかし、政府は投資に対してバイ・アンド・ホールド方式を優先しています。 ですから、長期的なキャピタルゲインと短期的なキャピタルゲインには違いがあります。 これは、市場と経済の安定度を促進するのに役立ちます。

• 資産を購入し、1年以内に売却した場合、それは短期キャピタルゲインと呼ばれます。 これは、通常の所得税率で課税されます。
• 資産を売却する前に1年以上保有する場合、それは長期キャピタルゲインとみなされます。 長期利益には低い税率が適用されます。

1年以上保有している投資のみを売却することで、キャピタルゲイン税を軽減することができます。 そうすれば、より低い税率を利用することができます。 実際、所得や申告状況によっては、長期保有資産のキャピタルゲイン税をまったく支払わなくてもよい場合があります。

キャピタルゲイン税を減らすには、パーソナル・キャピタルのような認可を受けた受託者アドバイザーに口座をチェックしてもらうと、いつでもより詳しいアドバイスが得られます。 また、今なら、サインアップして、投資可能な資産を10万ドル以上つなげば、無料のポートフォリオレビューを提供しています。

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株のキャピタルゲイン税を避ける方法

おそらく株のキャピタルゲイン税回避方法は少なくとも1ダースはあるはずです。 ここでは、最も一般的な3つの項目を取り上げます。

評価する資産を税制上の退職年金制度で保有する。

これには、従来型またはロス型 IRA、401(k) または 403(b) プラン、あるいは SEP IRA または SIMPLE IRA が含まれる場合があります。 各プランは投資収益の繰り延べを特徴としているので、プラン内で実現したキャピタルゲインは即時課税の対象とはなりません。 これは、短期および長期のキャピタルゲインを含みます。

技術的に言えば、キャピタルゲイン税がこれらの取引に特別に適用されることはありません。 税制優遇のある退職年金制度で保有されている資金は、引き出されるまで課税対象にはなりません。 そして、いったん引き出されると、通常の税率で課税されます。 しかし、これらのプランから引き出す金額を制限することで、税金負担を大きく抑えることができます。

キャピタルゲインをキャピタルロスで相殺する

IRSはキャピタルゲイン税負担を計算する前に、キャピタルゲインからキャピタルロスを差し引くことを認めています。 この議論は別の記事で取り上げているので、深入りしないことにします。 しかし基本的には、あなたの投資ポートフォリオが2万ドルのキャピタルゲインを生み出し、1万2000ドルのキャピタルロスもある場合、課税対象となる正味キャピタルゲインはわずか8000ドルです。

キャピタルゲインをキャピタルロスで相殺することは、正式な投資戦略でさえ、タックスロスハーベストとして知られています。

Don’t sell your investments.

Remember earlier we said a capital gain does not become taxable until the investment is sold and the profit is realizing? 資産を売却しなければ、税負担を生じさせることなく、価値を高め続けることができるのです。 これは、タックスシェルター付き退職年金制度に似た、裏技的な課税繰り延べです。

当然ながら、この戦略は、非常に強力な長期成長および収益見通しを持つ企業への投資で最もうまくいくでしょう。 理論的には、少なくとも、20 年間株式を保有し、その価値が 10 倍になるのを見ても、キャピタル ゲイン税は発生しません。

しかし、これを行うより従来の方法は、インデックス ベースの ETF を使用する方法です。 ファンドの株式はほとんど売られないので、ETF は年月が経つにつれて価値を高め続けることができます。 その後、ファンドから収入を得る必要が出てきたとき、少額から受け取ることができます。 このような少額の引き出しは、ETFの一部の売却によるキャピタルゲイン収入も制限します。

これにより、税金が最小限に抑えられるだけでなく、将来まで負債を繰り延べることができます。 そして、ETFの一部を売却することは株式を売却するのと同じなので、売却はより低い長期キャピタルゲイン税率の恩恵を得ることができます。

キャピタルゲインを相殺する方法

あなたは、キャピタルロスを使用することによって、キャピタルゲインで支払うものを相殺することができます。 例えば、ある株の売却で1000ドルの利益を実現し、別の株で800ドルの損失を確認したとします。 その800ドルの損失を、1000ドルの利益の一部と相殺することができます。 これで、正味のキャピタルゲインは200ドルだけとなります。

一般的に、まず短期的な利益を相殺するために短期的な損失を、長期的な利益を相殺するために長期的な損失を使用します。 しかし、最後にまだ他の損失が残っている場合、それを使ってもう一方のタイプの利益を相殺することが可能です。

通常の収入を相殺するためのキャピタルロスの使用

課税対象のキャピタルゲインの額を減らすために損失を使用するだけではなく、通常の収入を年間最大3000ドル減らすためにキャピタルロスを使用することも可能です。 ただし、損失を利用できるのは、キャピタルゲインを相殺した後に限られます。

例えば、ある株を売って5,000ドルの利益を得たとします。

例えば、あなたが株を売って5,000ドルの利益を得たとします。また、業績の良くない株を手放し、10,000ドルの損失を出しました。 利益を完全に相殺するのに十分な額があるので、キャピタルゲイン税を支払う必要は全くありません。

さて、残りの5000ドルの損失のうち3000ドルを取り、課税所得を減らすことができます。 つまり、課税所得が$42,000であれば、今度はそれを減らして$39,000だけ税金を払えばいいのです。 場合によっては、キャピタル・ロスを利用することで、より低い税率に移行することができます。

キャピタルロスの繰り越し

キャピタルロスは、その年のキャピタルゲインとインカムを相殺するだけでなく、永久に繰り越せます。 上記の例では、利益を相殺し、課税所得を減らした後でも、まだ2,000ドルの損失が残っています。 この2,000ドルは、翌年、さらなるキャピタルゲインの相殺や課税所得の削減に利用できます。

さて、好転すると期待していたのに一向に好転しない株式に失望したとしましょう。 あなたはついにあきらめて株を売り、15,000ドルの損失を実現しました。 今年は、2,000ドルの実現キャピタルゲインがあるので、これを相殺します。 そして、課税所得を3,000ドル減らします。 来年は相殺するキャピタルゲインがないので、合計5,000ドルの損失を使い、10,000ドルを繰り越します。 そこで、課税所得を減らすために3,000ドルを取り、残りの7,000ドルを繰り越すだけです。 翌年はキャピタルゲインが2,000ドルあるので、それを相殺し、課税所得控除も受けます。

損失は無期限に繰り越せるので、年末近くに損失を「収穫」することを選ぶ投資家もいます。

キャピタルゲインの減少と相殺を確実にするために、専門家に依頼することを検討してください。 私たちは、専任の認定ファイナンシャル・プランナー（CFP）とあなたをつなぐオンラインサービス、Facet Wealthをお勧めします。

IRS Wash Sale Ruleに注意

キャピタルゲインを活用したい場合、「Wash Sale」ルールに抵触するのを避けることが重要です。 ウォッシュセールとは、株式を売却した後、その前後30日以内に同じもの、あるいは「実質的に同一のもの」を購入した場合に起こります。

この場合、キャピタルゲインを相殺したり収入を減らすためにキャピタルロスを使うことができません。

Sell Smart

ポートフォリオの管理方法は、税金や最終的な収益に影響を与える可能性があります。 損切りで売るのは、必ずしもひどいことではありません。 しかし、その損失を、利益を相殺し、課税所得を減らす方法で使用するのが最善です。

長期的な税効率のために最も理にかなっている方法で、（利益であれ損失であれ）あなたの資産を売却する計画を立てるのを助けてくれる金融または税の専門家に相談しましょう。 ファイナンシャルアドバイザーであるカーター・コフィールドの教育サイト「Cofield’s Concepts」をチェックしてみてください。

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