Když vytvoříte závěť, jmenujete někoho, kdo bude sloužit jako váš osobní zástupce. V některých státech se tato role označuje jako vykonavatel nebo správce vaší pozůstalosti. Tato osoba má pravomoc a odpovědnost vypořádat a rozdělit váš majetek po vaší smrti. Existuje mnoho důvodů, proč změnit osobního zástupce a jmenovat někoho jiného. Abyste tak mohli učinit, musíte buď vytvořit kodicil ke své stávající závěti, nebo vytvořit novou závěť, která nahradí tu starou.

Role osobního zástupce

S rolí osobního zástupce je spojena velká zodpovědnost, proto je důležité, abyste svůj výběr značně zvážili. Zajišťuje ochranu vašeho majetku, oznamuje věřitelům a dalším zainteresovaným stranám vaši smrt, hradí platné dluhy a pohledávky, vyřizuje daňové oznamovací povinnosti a rozděluje majetek podle vaší závěti. Pokud musí vaše pozůstalost projít dědickým soudem, je váš osobní zástupce zodpovědný i za tento proces.

Manželé se často do této role jmenují navzájem. Běžně se také jmenuje dospělé dítě, jiný příbuzný nebo blízký rodinný přítel. Existují také profesionální svěřenští správci, včetně nezávislých poskytovatelů svěřeneckých služeb a svěřeneckých oddělení bank nebo jiných finančních institucí, kteří tuto roli plní za poplatek.

Uvědomte si, že nemůžete nikoho zavázat, aby plnil funkci vašeho osobního zástupce. Můžete někoho jmenovat v závěti, ale tato osoba nebo organizace může tuto funkci odmítnout. Možná budete chtít v závěti jmenovat jednoho nebo více nástupců nebo náhradních osobních zástupců pro případ, že osoba nebo společnost jmenovaná jako první odmítne nebo nebude moci funkci vykonávat.

Použití kodicilu vs. vytvoření nové závěti

Když se rozhodnete provést změnu osobního zástupce v závěti, máte následující dvě možnosti:

• Vytvořit kodicil, což je v podstatě změna závěti. Pomocí kodicilu zachováte starou závěť, ale doplníte ji, přičemž určíte části nebo odstavce, které se mění, a uvedete nové znění těchto částí.
• Připravit novou závěť, která nahradí starou. Někteří lidé dávají přednost tomuto postupu, protože nezanechává papírovou stopu prokazující, že jste v původní závěti původně jmenovali někoho jiného.

Ať už zvolíte jakoukoli cestu změny závěti, musíte změny provést způsobem, který je v souladu se zákony vašeho státu. Například neškrtejte jméno původního osobního zástupce a jednoduše tam napište jméno někoho jiného.

Obecně platí, že právní náležitosti, které musíte dodržet, jsou stejné, ať už vytvoříte kodicil, nebo začnete s novou závětí. Ve většině států potřebujete svědky, kteří se budou dívat, jak podepisujete kodicil k závěti, a potvrdí, že jste tak učinili, a možná budete potřebovat také podpis notáře.

Nakonec je dobrým zvykem oznámit osobě, kterou jste původně jmenovali jako svého osobního zástupce, že jste změnili názor, pokud je stále naživu a kompetentní, a oznámit to nové osobě, kterou jste jmenovali ve svém kodicilu nebo nové závěti. Ačkoli tento krok není povinný, může pomoci vyhnout se zbytečnému napětí a zmatkům po vaší smrti.