401(k)s er incitamentsplaner, der skal hjælpe amerikanerne med at spare op til pension. Regeringen giver skattelettelser for at tilskynde dig til at bidrage, men den håndhæver også visse regler for at afskrække dig fra at tage udbetalinger før pensionering. I nogle tilfælde kan det at bryde disse regler og tage udbetalinger før tid koste dig en straf på 10 % ud over de almindelige indkomstskatter, du skal betale for de udbetalte midler.

Lad os se på alle de godkendte måder, du kan tage penge ud af en 401(k), og se på de sanktioner, du pådrager dig, hvis dine tidlige udbetalinger ikke falder inden for en af disse undtagelser.

Sådan tager du penge ud af din 401(k)

Der er mange forskellige måder at tage penge ud af en 401(k) på, bl.a.:

• At hæve penge, når du går på pension: Det er udbetalinger, der foretages efter 59 1/2 års alderen.
• At foretage en tidlig tilbagetrækning: Dette er udbetalinger, der foretages før alder 59 1/2. Du kan blive pålagt en straf på 10 %, medmindre din situation opfylder betingelserne for at være en undtagelse.
• Udbetaling af en hård udbetaling: Der er tale om tidlige udbetalinger, der foretages på grund af et øjeblikkeligt økonomisk behov. Du kan stadig blive straffet for dem.
• At optage et 401(k)-lån: Du kan låne mod dit 401(k) og vil ikke blive straffet, så længe du tilbagebetaler lånet til tiden.
• Rulning af en 401(k): Hvis du forlader dit job, kan du flytte din 401(k) til en anden 401(k) eller IRA uden straf, så længe midlerne flyttes over inden for 60 dage efter din udbetaling.
• Udbetaling af en coronavirus-relateret udbetaling: Der er særlige regler på plads i 2020, der tillader en straffri tilbagetrækning på op til 100.000 USD, hvis du oplever problemer i forbindelse med coronaviruset.

Udtagning, når du går på pension

Når du er fyldt 59 1/2 år, kan du begynde at tage udbetalinger fra din 401(k). Hvis du forlader dit job i det kalenderår, hvor du fylder 55 år eller senere, kan du også begynde at foretage straffri udbetalinger fra den 401(k), du havde i det nuværende firma. Hvis du er ansat i den offentlige sektor, træder denne regel i kraft ved det fyldte 50. år.

Når du når 72 år, er du faktisk forpligtet til at begynde at foretage obligatoriske minimumsudbetalinger eller RMD’er.

Forrige udbetalinger

Alle udbetalinger, du foretager før en alder på 59 1/2 år, betragtes som en tidlig udbetaling. I de fleste tilfælde er du underlagt en straf på 10 % for enhver tidlig tilbagetrækning, ud over de almindelige indkomstskatter, som du altid skal betale, når du tager penge ud af en 401(k). Der er dog et par undtagelser:

• Reglen om 55: Dette gælder, hvis du forlader din nuværende arbejdsgiver i det kalenderår, du fylder 55 år eller senere, og kun tager penge fra det pågældende selskabs 401(k).
• I alt væsentligt lige store periodiske udbetalinger: Disse kræver, at du hæver et bestemt beløb fra din konto i mindst fem år, eller indtil du fylder 59 1/2 (alt efter hvilken dato der er den seneste).
• Permanent invaliditet: Dette gælder, hvis du opfylder din arbejdsgiverordnings definition af “invaliditet”.
• Kvalificerende lægeudgifter: Hvis dine udgifter overstiger en vis procentdel af din justerede bruttoindkomst, kan du hæve midler uden straf for at dække dem.
• Kvalificeret kendelse om kvalificeret familieforhold: Hvis en domstol beordrer dig til at give 401(k)-midler til en ægtefælle eller en afhængig person, kan du hæve pengene straffrit.

Hardship withdrawals

Nogle 401(k)-ordninger giver dig mulighed for at foretage tidlige udbetalinger, når du oplever et “øjeblikkeligt og tungt” økonomisk behov. Nogle eksempler omfatter:

• Lægeudgifter
• Udgifter i forbindelse med køb af en primær bolig
• Gebyrbetalinger eller andre kvalificerende uddannelsesudgifter for 401(k)-ejeren, hans eller hendes ægtefælle eller pårørende
• Betalinger, der er nødvendige for at forhindre udsættelse eller tvangsauktion
• Begravelses- eller begravelsesudgifter for en forælder, ægtefælle, barn eller anden afhængig person

Selv om din arbejdsgivers plan tillader udbetalinger i nødsituationer, kan du stadig være underlagt straffen på 10 % for tidlig udbetaling, medmindre du falder ind under en af de ovennævnte undtagelser.

401(k)-lån

Nogle planer giver dig mulighed for at låne op til 50 % af din uopsigelige kontosaldo op til et maksimum på 50.000 dollars inden for en 12-måneders periode. I 2020 giver CARES-loven arbejdsgiverne mulighed for at øge disse begrænsninger, så opsparerne kan hæve 100 % af deres uopsigelige saldo op til et maksimum på 100.000 USD. Tjek med din planudbyder, om denne låneudvidelse er blevet stillet til rådighed for dig.

Et 401(k)-lån fungerer på samme måde som et almindeligt lån — du skal betale de lånte midler tilbage med renter. Hvis du misligholder tilbagebetalingen, vil det blive betragtet som en udbetaling, og du kan blive pålagt en straf på 10 % for tidlig udbetaling.

Coronavirus-relaterede udbetalinger

Som en udvidelse af de standardlån, der tilbydes til en 401(k), tillader CARES Act i 2020 dig en straffri udbetaling af 100 % af din uopsigelige 401(k)-kontosaldo op til et maksimum på 100.000 USD, hvis din udbetaling er coronavirus-relateret.

Du vil have op til tre år fra udbetalingstidspunktet til at betale den almindelige indkomstskat, der skal betales på de udbetalte midler. Hvis du er i stand til det, kan du også tilbagebetale det fulde lånte beløb inden for tre år og derfor ikke pådrage dig nogen indkomstskat; for eventuelle indkomstskatter, der allerede er indgivet inden for disse tre år, kan du indsende ændrede selvangivelser for at få tilbagebetaling.

Rulning over en 401(k)

Hvis du forlader dit job eller din plan ophører, kan du rulle 401(k)-midlerne over til en anden skattebegunstiget pensionskonto.

Du kan muligvis foretage en direkte rollover, hvilket betyder, at pengene flyttes fra din 401(k) direkte over på din nye skattebegunstigede konto. Du kan også lave en indirekte rollover, hvor du modtager pengene direkte og indbetaler dem på din nye konto inden for 60 dage for at undgå behandling som en uddeling.

Når du forlader et job

Når du forlader et job, har du generelt mulighed for at:

• Lad din 401(k) hos din nuværende arbejdsgiver
• Rulle midlerne over til en IRA
• Rulle midlerne over til din nye arbejdsgivers 401(k).

Hvis du vælger en af disse muligheder, skal du ikke betale skat eller en straf på 10 %. Du kan også tage disse penge som en udbetaling, men dette vil udløse sanktioner for tidlig udbetaling, hvis du er under 59 1/2 (medmindre 55-reglen gælder).

Rollover til en IRA

Rollover af en 401(k) over i en IRA er ofte en god mulighed, når du forlader dit job, eller din plan ophører. Du kan åbne en IRA hos et hvilket som helst mæglerfirma og har generelt et bredere udvalg af investeringsmuligheder. Du kan have mulighed for en direkte eller indirekte rollover.

Du skal rulle over en traditionel 401(k) til en traditionel IRA for at undgå at skulle betale skat. Hvis du i stedet ønsker at foretage en Roth-konvertering, vil der være skattemæssige konsekvenser.

Trends

• {{{ overskrift }}}

The Motley Fool har en oplysningspolitik.