Skattevæsenet kommer og banker på, når du tjener penge. Det gælder også, når du tjener penge på dine investeringer. Du skal betale kapitalvindingsskat, når du sælger dine investeringer med en fortjeneste. Det er en del af livet. Du kan dog reducere det, du skylder. Du skal blot tage visse skridt for at udligne dine gevinster. Her kan du se, hvordan du undgår kapitalgevinstskat og modregner noget af din kapitalgevinstskat.

Sådan reducerer du kapitalgevinstskatten

Når du har en kapitalgevinst, skal du betale skat af beløbet. Regeringen prioriterer dog en buy-and-hold-tilgang til investeringer. Der er altså forskel på langsigtede og kortsigtede kapitalgevinster. Dette er med til at fremme en vis stabilitet på markederne og i økonomien.

• Hvis du køber et aktiv og derefter sælger det inden for et år, kaldes det en kortsigtet kapitalgevinst. Dette vil blive beskattet med din almindelige indkomstskattesats.
• Hvis du beholder dine aktiver i mere end et år, før du sælger dem, betragtes det som en langsigtet kapitalgevinst. Du betaler en lavere skattesats på langsigtede gevinster.

Du kan reducere din kapitalgevinstskat ved kun at sælge investeringer, som du har haft i mere end et år. På den måde har du adgang til en lavere sats. Faktisk skal du afhængigt af din indkomst og din status som arkiveringsmyndighed måske slet ikke betale kapitalgevinstskat på langsigtede aktiver. Hvis du skal betale skat af dine langsigtede gevinster, vil den være 15 % eller 20 %.

Du kan altid få flere råd om at reducere din kapitalgevinstskat ved at få dine konti gennemgået af en autoriseret betroet rådgiver, f.eks. Personal Capital. Og lige nu tilbyder de en GRATIS portefølje gennemgang, hvis du tilmelder dig og forbinder $100,000 eller mere i investerbare aktiver.

Din mægler vil sandsynligvis også give dig de nødvendige oplysninger på skattetidspunktet, der viser dig dine gevinster og tab. Og du kan bruge en af disse skattesoftware til at lave din skat:

Anbefalet service		Funktion
		Liberty Tax	Snapt, Nem og sikker online skatteindberetning
	Turbo Tax Premier	Fuldt udvalg af skatte-Filing Products
	TaxAct Premier+	Nemmest for investorer
	H&R Block Premium	Ubegrænset Real-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	Alle nødvendige skattelettelser for investeringer

Sådan undgår du kapitalvindingsskat på aktier

Der er sikkert mindst et dusin måder at undgå kapitalvindingsskat på aktier på, men vi vil fokusere på de tre mest almindelige.

Hold værdiforøgende aktiver i en skattebeskyttet pensionsordning.

Dette kan omfatte en traditionel eller Roth IRA, en 401(k) eller 403(b) plan, eller en SEP IRA eller SIMPLE IRA. Da hver plan indeholder udskydelse af investeringsindkomst, vil eventuelle kapitalgevinster, der realiseres inden for planen, ikke blive underlagt øjeblikkelig beskatning. Dette omfatter både kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster.

Teknisk set vil kapitalgevinstskatten aldrig specifikt blive anvendt på disse transaktioner. Midler, der holdes i en skatteudskudt pensionsordning, bliver ikke skattepligtige, før de trækkes ud. Og når de er det, bliver de beskattet med den almindelige skattesats. Men du vil i vid udstrækning være i stand til at kontrollere skattepligten ved at begrænse størrelsen af de udbetalinger, du tager fra en af disse planer.

Kompensér kapitalgevinster med kapitaltab.

Skattevæsenet tillader dig at fratrække kapitaltab fra kapitalgevinster, før du beregner din kapitalgevinstskattepligt. Vi vil ikke komme dybt ind i denne diskussion, da den er dækket i en separat artikel. Men dybest set, hvis din investeringsportefølje genererer $20.000 i kapitalgevinster, men du også har $12.000 i kapitaltab, er din skattepligtige nettokapitalgevinst kun $8.000.

Opvejning af kapitalgevinster med kapitaltab er endda en formel investeringsstrategi, kendt som tax-loss harvesting. Det er almindelig praksis med robo advisor investeringsplatforme.

Sælg ikke dine investeringer.

Husk tidligere vi sagde, at en kapitalgevinst ikke bliver skattepligtig, før investeringen er solgt, og fortjenesten er realiseret? Hvis du aldrig sælger aktivet, kan det fortsætte med at vokse i værdi uden at skabe en skattepligt. Dette er en form for skatteudskydelse ad bagdøren i lighed med skattebeskyttede pensionsordninger.

Naturligvis vil denne strategi fungere bedst med investeringer i virksomheder med meget stærke langsigtede vækst- og indkomstudsigter. I teorien kan man i det mindste holde aktien i 20 år og se den stige ti gange så meget i værdi uden at skulle betale kapitalvindingsskat.

Men en mere konventionel måde at gøre dette på er med indeksbaserede ETF’er. Da aktierne i fonden sjældent sælges, kan ETF’en fortsætte med at stige i værdi, efterhånden som årene går. Senere, når du måske får brug for at trække indkomst fra fonden, kan du begynde at tage den i små beløb. Disse små udbetalinger vil også begrænse din kapitalgevinstindkomst fra salg af dele af ETF’en.

Det vil ikke blot minimere skatten, men også udskyde forpligtelsen til et godt stykke ude i fremtiden. Og da salg af en del af en ETF er som at sælge aktier, vil salget få fordel af lavere langsigtede kapitalgevinstskattesatser.

Sådan udligner du kapitalgevinster

Du kan udligne det, du skylder for kapitalgevinster, ved at bruge dine kapitaltab. Når du sælger et aktiv med tab, kan dette tab bruges til at udligne overskud fra andre aktiver.

For eksempel, lad os sige, at du opnår et overskud på 1.000 dollars ved salg af en aktie og ser et tab på 800 dollars i en anden aktie. Du kan tage disse $800 i tab og bruge dem til at udligne en del af dine $1.000 i gevinst. Nu har du en nettokapitalgevinst på kun 200 $. Du betaler skat af de mindre $200 i stedet for den større gevinst.

Generelt set starter du med at bruge kortfristede kapitaltab til at udligne kortfristede gevinster og langsigtede tab til at udligne langsigtede gevinster. Hvis du dog stadig har andre tab tilbage til sidst, er det muligt at bruge dem til at udligne den anden type gevinst.

Brug af kapitaltab til at udligne almindelig indkomst

Ud over at bruge dine tab til at reducere størrelsen af dine skattepligtige kapitalgevinster, kan du også bruge kapitaltab til at reducere din almindelige indkomst med op til 3.000 dollars om året. Du kan dog først bruge tab, når du har udlignet eventuelle kapitalgevinster, du måtte have. Du kan ikke bruge tab til at reducere din almindelige indkomst, før du har udlignet alle dine kapitalgevinster.

For eksempel, lad os sige, at du sælger nogle aktier og realiserer en gevinst på 5.000 dollars. Du sælger også nogle aktier, der ikke har klaret sig godt, og du opnår et tab på 10.000 $.

Dit første skridt er at tage det tab på 10.000 $ og bruge det til at udligne kapitalgevinsten på 5.000 $. Da der er nok til at udligne din gevinst helt, skal du slet ikke betale nogen kapitalgevinstskat.

Nu kan du tage 3.000 dollars af de resterende 5.000 dollars i tab og reducere din skattepligtige indkomst. Så hvis din skattepligtige indkomst er 42.000 $, kan du nu reducere den og kun betale skat af 39.000 $. I nogle tilfælde kan brugen af dine kapitaltab hjælpe dig med at komme ind i en lavere skatteklasse. Det afhænger af din indkomst, og hvilke andre fradrag du har.

Overfør dine kapitaltab

Du kan ikke kun bruge dine kapitaltab til at udligne dine kapitalgevinster og indtægter i det aktuelle skatteår, men dine tab kan også overføres på ubestemt tid. Der er stadig et tab på 2.000 USD til rådighed efter modregning af gevinster og reduktion af den skattepligtige indkomst i eksemplet ovenfor. Disse 2.000 dollars kan bruges i det kommende år til at udligne yderligere kapitalgevinster eller endda reducere den skattepligtige indkomst.

Så lad os nu sige, at du er blevet skuffet over en aktie, som du har håbet på ville vende, men som aldrig gjorde det. Du giver endelig op og sælger aktierne og realiserer et tab på 15.000 dollars. I år har du 2.000 $ i realiserede kapitalgevinster, så dem modregner du. Derefter reducerer du din skattepligtige indkomst med 3.000 dollars. Du bruger i alt $5.000 af dine tab, så du kan overføre $10.000.

Næste år har du ingen kapitalgevinster at modregne. Så du tager bare $3.000 for at reducere din skattepligtige indkomst og fremfører de resterende $7.000. Det følgende år har du 2.000 $ i kapitalgevinster, så du modregner det og tager også dit fradrag for skattepligtig indkomst. Selv efter alt dette har du stadig yderligere 2.000 $ i underskud, som du kan overføre til det fjerde år.

Da underskud kan overføres på ubestemt tid, vælger nogle investorer at “høste” underskud nær slutningen af året.

For at sikre dig, at du reducerer og modregner dine kapitalgevinster, bør du overveje at hyre en professionel. Vi anbefaler Facet Wealth, en onlinetjeneste, der forbinder dig med en dedikeret Certified Financial Planner (CFP). De kan hjælpe dig med skatteplanlægning, pensionsplanlægning og endda forvalte dine investeringsporteføljer for dig.

Pas på IRS Wash Sale Rule

Når du håber at drage fordel af kapitalgevinster, er det vigtigt at undgå at falde i strid med “wash sale”-reglen. Et “wash sale” forekommer, når du sælger en aktie og derefter køber det samme eller noget “stort set identisk” inden for 30 dage, enten før eller efter salget.

I et sådant tilfælde kan du ikke bruge kapitaltabene til at udligne kapitalgevinster eller reducere din indkomst. Dette forhindrer investorer i at se skattefordele, hvis de sælger med tab og derefter vender sig om og køber den samme ting for endnu mindre, hvis den går lavere.

Sælg smart

Den måde, du forvalter din portefølje på, kan påvirke din skatteregning og din endelige bundlinje. Det er ikke altid en forfærdelig ting at sælge med tab. Det er dog bedst at bruge disse tab på en måde, der udligner dine gevinster og reducerer din skattepligtige indkomst.

Konsulter en finansiel eller skattemæssig ekspert, der kan hjælpe dig med at lave en plan for salg af dine aktiver (uanset om det er for gevinster eller tab) på en måde, der giver mest mening for din langsigtede skatteeffektivitet.

Vil du vide mere om, hvordan du kan spare på din skat? Tjek Cofield’s Concepts, et uddannelseswebsted fra den finansielle rådgiver Carter Cofield. I hans skattekursus lærer du alt, hvad du har brug for at vide om, hvordan du udnytter fradrag, og hvordan skat på investeringer fungerer.

FAQ