Indledning til pensionering i Portugal

Siden 2009 har ændringer i Portugals pensionsskattelovgivning gjort det mere attraktivt for udlændinge at gå på pension i Portugal. Portugal er også et af de bedste steder at gå på pension i udlandet, og Algarve-regionen er af CNN og Forbes opført som et af de bedste steder at gå på pension i verden. Portugal har overkommelige leveomkostninger på omkring 1.500-1.700 USD pr. måned i mindre byer eller omkring 2.200 USD i større byer.

Denne guide til pensionering i Portugal forklarer de vigtige aspekter, som udlændinge skal overveje, før de går på pension i Portugal. Disse omfatter Portugals lov om pensionsophold, pensionsalderen og skatteaspekter ved at trække sig tilbage til Portugal fra et andet land.

Hvem kan trække sig tilbage i Portugal?

For borgere fra EU er det forholdsvis ligetil at trække sig tilbage til Portugal; du kan nemt ansøge om opholdstilladelse og nyde mange af de samme fordele som lokale indbyggere. EU-borgere kan ansøge om opholdstilladelse ved at henvende sig til et af de regionale kontorer i den portugisiske indvandringstjeneste eller SEF (Servico de Estrangeiros e Fronteiras). En liste over regionale kontorer findes her.

I henhold til Portugals lov om opholdstilladelse for pensionister skal ikke-EU-borgere, der ønsker at gå på pension i Portugal, ansøge om en opholdstilladelse på et portugisisk konsulat i deres hjemland, inden de flytter til Portugal. De skal fremvise et gyldigt pas, dokumentation for indkomst, dokumentation for sygesikring og underkaste sig en kontrol af deres kriminelle baggrund. Statsborgere fra lande uden for EU kan få en midlertidig opholdstilladelse i fem år; herefter kan man søge om permanent opholdstilladelse. Læs Expaticas guide for at få flere oplysninger om opholdstilladelser i Portugal.

Portugals gyldne visum

Indbyggere fra lande uden for EU, der ønsker at gå på pension i Portugal, kan også drage fordel af Portugals gyldne visumordning. Denne ordning blev indført for at tiltrække investorer fra lande uden for EU. Denne mulighed er kun åben for tredjelandsstatsborgere, som kan opfylde mindst et af disse krav:

• køb af fast ejendom med en værdi på mindst 500.000 EUR eller derover
• køb af fast ejendom med en værdi på mindst 350 EUR,000 EUR med henblik på renovering (ejendommene skal enten være opført for mere end 30 år siden eller være beliggende i byfornyelsesområder)
• før en kapitaloverførsel svarende til 1 mio. EUR eller derover til landet
• skabe mindst 10 arbejdspladser
• føre en kapitalinvestering på 350 EUR,000 EUR eller derover til forskningsaktiviteter, der gennemføres af offentlige eller private videnskabelige forskningsinstitutioner, som er involveret i Portugals videnskabelige eller teknologiske systemer
• overføre en kapitalinvestering på mindst 250 000 EUR til støtte for Portugals lokale kunst eller landets nationale kulturarvsektor
• udføre en kapitalinvestering på 500 000 EUR eller derover til køb af aktier i investeringsfonde eller i risikovillig kapital, der er rettet mod at kapitalisere små og mellemstore virksomheder i Portugal.

Udlændinge, der erhverver det gyldne visum, kan gøre følgende:

• en fritagelse for opholdsvisum til indrejse i Portugal
• tilladelse til at bo og arbejde i Portugal på betingelse af, at de opholder sig i Portugal i en periode på syv dage eller mere i det første år, og 14 dage eller mere i de efterfølgende år
• visumfritagelse for rejser inden for Schengenområdet
• familiesammenføring
• ansøgning om permanent opholdstilladelse og portugisisk statsborgerskab ved naturalisation, forudsat at de opfylder alle kravene.

Der findes flere oplysninger om, hvordan man ansøger om Portugals gyldne visumordning, på SEF’s websted. Du kan sende din ansøgning online eller ved at indgive en ansøgning til en filial af SEF.

Portugalsk pensionering og din pension

Pensionsalderen i Portugal er 66 år og 3 måneder for både kvinder og mænd. Der er en bidragsbaseret statspension i Portugal, som indbyggere kan få udbetalt, hvis de har indbetalt mindst 15 års socialsikringsbidrag, mens de var ansat i Portugal. Der findes også nogle private firmapensioner.

EU-borgere kan overføre bidrag fra deres hjemland sammen med bidrag fra andre EU-lande, de har arbejdet i; alt dette tæller med i den offentlige pension i Portugal. Læs, hvordan man beregner statslige pensioner fra flere EU-lande.

Udlændinge, der ønsker at gå på pension i Portugal fra lande uden for EU, bør kontakte den statslige pensionstjeneste i deres hjemland for at se, hvordan situationen er med hensyn til at hæve deres pension i udlandet. Portugal har skatte- og socialsikringsaftaler med flere lande uden for EU for at gøre tingene lettere for dem, der flytter til udlandet. Undersøg på forhånd, om dit land har en aftale.

Læs mere i Expaticas guide til pensioner i Portugal.

Overførsel af internationale pensioner for at gå på pension i Portugal

Da personer, der er bosiddende i Portugal, beskattes af deres indkomst i hele verden, kan dine private pensioner, der er udbetalt fra udlandet, blive beskattet i Portugal, hvis du går på pension i Portugal. I nogle tilfælde kan det være muligt at overføre private pensionsindtægter uden at pådrage sig afgifter via en offshore-pensionsordning. For dem, der går på pension i Portugal fra Det Forenede Kongerige, er dette muligt gennem QROPS (Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme). Du kan læse, om QROPS er en levedygtig mulighed for dig.

En anden mulighed for at beskytte internationale private pensioner er at ansøge om ikke-habituelt opholdstilladelse (NHR). Dette giver udlændinge ret til gunstige skatteordninger i en 10-årig periode.

Portugalsk pensionsskat

NHR er en mulighed for at tiltrække udlændinge til Portugal. Den giver gunstige skattevilkår, herunder for indtjening, der ellers er omfattet af portugisisk pensionsskat. NHR-status kan opnås af alle, der ikke har været skattemæssigt hjemmehørende i Portugal i de seneste fem år, så længe de opfylder visse kriterier.

De med NHR-status har skattefritagelse i Portugal i en periode på 10 år. Der vil også ikke blive opkrævet skat på formue i denne periode. Desuden vil enhver indkomst, der genereres i Portugal, blive beskattet med en fast sats på 20 % i stedet for med de progressive satser, som kan være så høje som 48 %. Få mere at vide om NHR-programmet på regeringens websted Portal das Finanças.

Alle indbyggere skal betale skat i Portugal af deres indkomst på verdensplan, medmindre de betragtes som ikke-hjemmehørende skatteydere. Du er skattemæssigt hjemmehørende, hvis du bor i Portugal i mindst 183 dage i løbet af et skatteår, eller hvis du har fast bopæl i Portugal den 31. december.

Alle officielt hjemmehørende i Portugal skal udfylde en årlig selvangivelsesformular til selvangivelse med angivelse af alle indtægter. Der er en progressiv indkomstbeskatning i Portugal, der starter på 14,5 % for indtægter op til 7 035 EUR og stiger til 48 % for indtægter over 80 000 EUR. Læs mere i vores guide til indkomstskat i Portugal.

Portugal har indgået skatteaftaler med alle EU-lande samt en række lande uden for EU for at undgå dobbeltbeskatning. Se betingelserne og en liste over lande, der har skatteaftaler med Portugal.

Sundhedsplejekrav for at gå på pension i Portugal

Portugals nationale sundhedstjeneste, kendt som Servico Nacional de Saude (SNS), tilbyder gratis sundhedspleje i Portugal til alle portugisiske statsborgere og udenlandske indbyggere, selv om der er indført nogle gebyrer. SNS er offentligt finansieret og leverer sundhedsydelser gennem kommunale sundhedscentre, hospitaler og lokale sundhedsenheder.

Disse, der planlægger at trække sig tilbage til Portugal fra EU-lande, kan få adgang til gratis sundhedsydelser i Portugal gennem SNS med en S1-formular. Dette er et sundhedscertifikat, som er udstedt af pensionscentret i dit hjemland. For dem, der går på pension i Portugal fra Det Forenede Kongerige, kan der findes flere oplysninger om S1-formularen her.

Sundhedsstandarden i Portugal via SNS er ret god. Nogle EU-borgere, der går på pension i Portugal, tegner dog også en supplerende sygeforsikring. Der findes en række forskellige sociale og private frivillige sygesikringsordninger.

Expats, der går på pension til Portugal fra lande uden for EU, har ikke ret til gratis sundhedsydelser, før de bliver fastboende. Du kan have brug for en privat sygeforsikring i op til de første fem år af dit ophold.

Den, der ønsker eller har brug for at tegne en privat international sygeforsikring, kan sammenligne planer ved hjælp af et websted som International Insurance. For yderligere oplysninger læs Expaticas vejledninger om sundhedspleje i Portugal og sygesikring i Portugal.

Indvirkninger af arv for pensionister

Den portugisiske arvelovgivning, der er afledt af den portugisiske civillov, dikterer, at enhver arveproces skal være underlagt lovgivningen i afdødes hjemland. Så hvis du f.eks. går på pension i Portugal fra Det Forenede Kongerige, vil de britiske arvelove gælde. I tilfælde, hvor ægtefællen er fra et andet land end den afdøde, kan portugisisk lovgivning finde anvendelse, hvis Portugal var det land, hvor den afdøde havde fast bopæl.

Der er ingen arveafgift i Portugal på ejendom. Der er dog en stempelafgift, der skal betales med en fast sats på 10 %, selv om ægtefæller, efterkommere og efterkommere er fritaget. Der er også nogle administrationsgebyrer forbundet med arveprocessen.

I henhold til portugisisk arvelovgivning skal en del af boet fordeles til legitime arvinger. Disse omfatter den afdødes ægtefælle, biologiske og adopterede efterkommere og efterkommere i opstigende linje. Dette kan kun ophæves ved testamentet. Expats, der går på pension i Portugal, kan læse mere i vores guide til portugisisk arvelovgivning.

Guide til pensionering i Portugal

Portugal er et populært sted for pensionister; ud over det gunstige klima, landskaberne, de populære portugisiske turiststeder og de reducerede skattemuligheder nyder de, der går på pension i Portugal, godt af overkommelige (om end stigende) leveomkostninger, gode ejendomsudgifter, en anstændig sundhedsstandard og generelt god infrastruktur og sikkerhed.

Algarve-regionen har vist sig at være populær blandt især engelsktalende udlændinge. Den består af 16 kommuner på den portugisiske sydkyst og omfatter smukke strande og klippetoppe og er ifølge Forbes den mest overkommelige mulighed i Europa for pensionister. Andre populære pensionistkommuner i Portugal findes bl.a. i Cascais, Guimaraes, Lissabon og Madeira.

Portugal scorer godt for sit rimelige forhold mellem ejendomspriser og indkomst, idet leveomkostningerne i Portugal er ca. 31 % lavere og huslejen ca. 48 % lavere end i Storbritannien. De, der planlægger at købe en ejendom, kan også drage fordel af de relativt lave ejendomspriser sammenlignet med andre europæiske lande. Læs mere om boligmarkedet i vores guide til køb af fast ejendom i Portugal.

For at få et bedre indblik i den portugisiske kultur kan du få opfrisket interessante fakta om Portugal, lære om portugisisk etikette eller opleve nogle festivaler i Portugal. Beboerne kan også nyde en række afslappende aktiviteter, herunder golf, fiskeri og sejlads, samt velsmagende portugisisk mad. Mange aktiviteter er tilgængelige til nedsatte priser for personer over 65 år.

Nyttige links

• Portugisisk socialsikringswebsted
• Portugals immigrationsmyndighed (SEF)