Når du opretter et testamente, udpeger du en person, der skal fungere som din personlige repræsentant. Nogle stater omtaler denne rolle som eksekutor eller administrator af dit bo. Denne person har myndighed og ansvar for at afvikle og fordele dit bo efter din død. Der er mange grunde til at ændre din personlige repræsentant og udpege en anden person. For at gøre det skal du enten oprette et kodicil til dit eksisterende testamente eller oprette et nyt testamente, der erstatter det gamle.

Rolle for den personlige repræsentant

Den personlige repræsentants rolle er forbundet med et stort ansvar, så det er vigtigt at gøre sig mange overvejelser om dit valg. De beskytter dine aktiver, underretter kreditorer og andre interesserede parter om din død, betaler gyldig gæld og krav, håndterer skatteindberetningsforpligtelser og fordeler aktiverne som fastsat i dit testamente. Hvis dit bo skal gennem skifteretten, er din personlige repræsentant også ansvarlig for at håndtere denne proces.

Egtefæller udnævner ofte hinanden i denne rolle. Det er også almindeligt at udpege et voksent barn, en anden slægtning eller en nær ven af familien. Der findes også professionelle tillidsmænd, herunder uafhængige tillidsmandstjenesteudbydere og trustafdelinger i banker eller andre finansielle institutioner, som fungerer i denne rolle mod et gebyr.

Forstå, at du ikke kan forpligte nogen til at fungere som din personlige repræsentant. Du kan udpege en person i dit testamente, men denne person eller organisation kan afvise at fungere som repræsentant. Du ønsker måske at udpege en eller flere efterfølgere eller alternative personlige repræsentanter i dit testamente, hvis den person eller virksomhed, der er nævnt først, afviser eller er ude af stand til at fungere.

Brug et kodicil vs. oprettelse af et nyt testamente

Når du beslutter dig for at foretage en ændring af den personlige repræsentant i dit testamente, har du følgende to valgmuligheder:

• Opret et kodicil, som i bund og grund er en ændring af dit testamente. Med et kodicil beholder du det gamle testamente, men tilføjer noget til det, idet du identificerer de afsnit eller paragraffer, der ændres, og giver et nyt sprog for disse afsnit.
• Oprettelse af et nyt testamente til erstatning for det gamle. Nogle mennesker foretrækker denne fremgangsmåde, fordi den ikke efterlader et papirspor, der viser, at du oprindeligt havde nævnt en anden person i det oprindelige testamente.

Hvilken vej du end vælger for at ændre dit testamente, skal du foretage ændringerne på en måde, der er i overensstemmelse med lovgivningen i din stat. Du må f.eks. ikke strege den oprindelige personlige repræsentants navn over og blot skrive en andens navn ind.

Generelt set er de juridiske formaliteter, du skal følge, de samme, uanset om du opretter et kodicil eller starter forfra med et nyt testamente. I de fleste stater skal du have vidner til at se dig underskrive kodicilet til dit testamente og attestere, at du har gjort det, og du kan også have brug for en notars underskrift.

Endeligt er det god praksis at underrette den person, der oprindeligt blev udpeget som din personlige repræsentant, om, at du har ændret mening, hvis vedkommende stadig er i live og myndig, og at underrette den nye person, du har udpeget i dit kodicil eller nye testamente. Selv om dette skridt ikke er påkrævet, kan det være med til at undgå unødige spændinger og forvirring efter din død.