The IRS comes knocking whenever you make money. Tämä pätee myös silloin, kun tienaat rahaa sijoituksillasi. Sinun on maksettava myyntivoittoveroa, kun myyt sijoituksesi voitolla. Se on osa elämää. Voit kuitenkin vähentää velkaasi. Sinun on vain ryhdyttävä tiettyihin toimiin voiton kuittaamiseksi. Tässä kerrotaan, miten voit välttää luovutusvoittoveron ja kuitata osan luovutusvoittoverosta.

Näin vähennät luovutusvoittoveroa

Kun saat luovutusvoittoa, sinun on maksettava siitä veroa. Hallitus kuitenkin priorisoi sijoitusten ostamista ja pitämistä. Pitkäaikaisten ja lyhytaikaisten pääomavoittojen välillä on siis ero. Tämä auttaa edistämään markkinoiden ja talouden tiettyä vakautta.

• Jos ostat omaisuuserän ja myyt sen sitten vuoden sisällä, sitä kutsutaan lyhytaikaiseksi pääomavoitoksi. Siitä verotetaan normaalin tuloveroprosenttisi mukaan.
• Jos pidät omaisuuttasi yli vuoden ennen myyntiä, sitä pidetään pitkäaikaisena myyntivoittona. Maksat pitkäaikaisista voitoista alempaa verokantaa.

Voit alentaa myyntivoittoveroasi myymällä vain sellaisia sijoituksia, joita olet pitänyt hallussasi yli vuoden. Näin saat käyttöösi alemman verokannan. Itse asiassa, riippuen tuloistasi ja verotuksellisesta asemastasi, sinun ei ehkä tarvitse maksaa lainkaan luovutusvoittoveroa pitkäaikaisista varoista. Jos joudut maksamaan veroa pitkäaikaisista voitoistasi, se on 15 tai 20 prosenttia.

Voit aina saada lisää neuvoja myyntivoittoveron alentamiseen antamalla tilejäsi tarkistettavaksi lisensoidun varainhoitajan, kuten Personal Capitalin, toimesta. Ja juuri nyt he tarjoavat ILMAISEN salkun tarkistuksen, jos rekisteröidyt ja yhdistät 100 000 dollaria tai enemmän sijoituskelpoista varallisuutta.

Meklarisi antaa sinulle todennäköisesti myös tarvittavat tiedot veroajankohtana, jolloin näet voitot ja tappiot. Ja voit käyttää jotakin näistä vero-ohjelmista verojen tekemiseen:

Suositeltu palvelu		Ominaisuus
	Liberty Tax	Nopea, Helppo ja turvallinen veroilmoitus verkossa
	Turbo Tax Premier	Täydellinen valikoima vero-…Filing Products
	TaxAct Premier+	Sijoittajille helpoin
	H&R Block Premium	Rajoittamaton Real-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	All Needed Tax Breaks for Investments

How to Avoid Capital Gains Tax on Stocks

On varmaan ainakin kymmenkunta tapaa välttää osakkeiden myyntivoittoveroa, mutta keskitymme kolmeen yleisimpään.

Pidä arvonnousua tuottavaa omaisuutta verosuojatussa eläkejärjestelyssä.

Tämä voi sisältää perinteisen tai Roth IRA:n, 401(k)- tai 403(b)-suunnitelman tai SEP IRA:n tai SIMPLE IRA:n. Koska kussakin järjestelyssä on sijoitustulojen lykkääminen, järjestelyssä realisoituja pääomavoittoja ei veroteta välittömästi. Tämä koskee sekä lyhytaikaisia että pitkäaikaisia pääomavoittoja.

Teknisesti ottaen pääomavoittoveroa ei koskaan erikseen sovelleta näihin liiketoimiin. Veroa lykkäävässä eläkejärjestelmässä olevat varat muuttuvat veronalaisiksi vasta, kun ne nostetaan. Ja kun ne on nostettu, niitä verotetaan normaalin verokannan mukaan. Pystyt kuitenkin suurelta osin hallitsemaan verovelvollisuutta rajoittamalla nostojesi suuruutta mistä tahansa näistä järjestelyistä.

Kompensoi luovutusvoittoja luovutustappioilla.

Verohallintovirasto sallii sinun vähentää luovutustappiot luovutusvoittojen määrästä ennen luovutusvoittoverovelvollisuutesi laskemista. Emme syvenny tähän keskusteluun, sillä sitä käsitellään erillisessä artikkelissa. Mutta periaatteessa, jos sijoitussalkkusi tuottaa 20 000 dollaria pääomavoittoja, mutta sinulla on myös 12 000 dollaria pääomatappioita, veronalaiset nettopääomavoittosi ovat vain 8 000 dollaria.

Pääomavoittojen kompensointi pääomatappioilla on jopa virallinen sijoitusstrategia, joka tunnetaan nimellä tax-loss harvesting. Se on yleinen käytäntö robo advisor -sijoitusalustoilla.

Älä myy sijoituksiasi.

Muistatko, kun aiemmin sanoimme, että pääomavoitto muuttuu veronalaiseksi vasta, kun sijoitus myydään ja voitto realisoidaan? Jos et koskaan myy omaisuuserää, sen arvo voi edelleen kasvaa ilman, että siitä syntyy verovelkaa. Tämä on eräänlainen takaoven veronlykkäyksen lykkäys, joka muistuttaa verosuojattuja eläkejärjestelyjä.

Tämä strategia toimii luonnollisesti parhaiten sijoituksissa yrityksiin, joilla on erittäin vahvat pitkän aikavälin kasvu- ja tulonäkymät. Ainakin teoriassa voit pitää osaketta 20 vuotta ja katsella, kuinka sen arvo kymmenkertaistuu, eikä sinulle tule koskaan myyntivoittoveroa.

Mutta tavanomaisempi tapa tehdä tämä on käyttää indeksiin perustuvia ETF-rahastoja. Koska rahaston osakkeita myydään harvoin, ETF voi jatkaa arvonnousua vuosien kuluessa. Myöhemmin, kun saatat tarvita tuloja rahastosta, voit alkaa ottaa niitä pieninä määrinä. Nämä pienet nostot rajoittavat myös ETF:n osien myynnistä saatavia myyntivoittotulojasi.

Tämä ei ainoastaan minimoi veroa, vaan myös lykkää verovelvollisuutta pitkälle tulevaisuuteen. Ja koska ETF:n osuuden myyminen on kuin osakkeiden myyntiä, myynneistä saa etua alhaisemmista pitkän aikavälin luovutusvoittoverokannoista.

Miten kompensoida luovutusvoittoja

Voit kompensoida luovutusvoittovelkaasi käyttämällä luovutustappioitasi. Kun myyt omaisuuserän tappiolla, tätä tappiota voidaan käyttää kuittaamaan muista omaisuuseristä saatuja voittoja.

Todetaan esimerkiksi, että saat yhden osakkeen myynnistä 1000 dollarin voiton ja erään toisen osakkeen myynnistä 800 dollarin tappion. Voit ottaa tuon 800 dollarin tappion ja käyttää sen kuittaamaan osan 1000 dollarin voitostasi. Nyt pääomatulosi on vain 200 dollaria. Maksat veroa tuosta pienemmästä 200 dollarista, etkä suuremmasta voitosta.

Yleensä aluksi käytetään lyhytaikaisia pääomatappioita lyhyen aikavälin voittojen kuittaamiseen ja pitkäaikaisia tappioita pitkäaikaisten voittojen kuittaamiseen. Jos sinulla on kuitenkin lopussa vielä muita tappioita jäljellä, voit käyttää niitä toisenlaisen voiton kuittaamiseen.

Pääomatappioiden käyttäminen säännöllisen tulon kuittaamiseen

Sen lisäksi, että voit käyttää tappioitasi veronalaisten pääomatulojesi määrän vähentämiseen, voit käyttää pääomatappioita myös säännöllisen tulosi vähentämiseen enintään 3 000 dollarilla vuodessa. Voit kuitenkin käyttää tappioita vasta sen jälkeen, kun olet kuitannut mahdolliset pääomatulosi. Voit käyttää tappioita säännöllisen tulon vähentämiseen vasta sen jälkeen, kun olet kuitannut kaikki pääomatulosi.

Yritetään esimerkiksi sanoa, että myyt osakkeita ja saat 5 000 dollarin myyntivoiton. Purat myös joitakin osakkeita, jotka eivät ole tuottaneet hyvin, ja realisoit 10 000 dollarin tappion.

Ensimmäinen askeleesi on ottaa tuo 10 000 dollarin tappio ja käyttää se 5 000 dollarin pääomavoiton kuittaamiseen. Koska voitto riittää kuittaamaan voiton kokonaan, sinun ei tarvitse maksaa lainkaan luovutusvoittoveroa.

Voit nyt ottaa jäljelle jäävistä 5 000 dollarin tappioista 3 000 dollaria ja vähentää verotettavaa tuloasi. Jos verotettava tulosi on siis 42 000 dollaria, voit nyt vähentää sitä ja maksaa veroa vain 39 000 dollarista. Joissakin tapauksissa pääomatappioiden käyttäminen voi auttaa sinua siirtymään alempaan veroluokkaan. Se riippuu tuloistasi ja siitä, mitä muita vähennyksiä sinulla on.

Pääomatappioiden siirtäminen eteenpäin

Myös voit käyttää pääomatappioitasi kuittaamaan pääomatulosi ja -voittosi kuluvana verovuonna, mutta tappiot siirtyvät eteenpäin loputtomiin. Yllä olevassa esimerkissä on vielä 2 000 dollarin tappio käytettävissä sen jälkeen, kun voitot on kuitattu ja verotettavaa tuloa vähennetty. Nämä 2 000 dollaria voidaan käyttää tulevana vuonna uusien myyntivoittojen kuittaamiseen tai jopa verotettavan tulon pienentämiseen.

Asettakaamme nyt, että olet pettynyt osakkeeseen, jonka olet toivonut kääntyvän, mutta ei koskaan kääntynyt. Lopulta luovutat ja myyt osakkeet, jolloin realisoit 15 000 dollarin tappion. Tänä vuonna sinulla on 2000 dollaria realisoituneita myyntivoittoja, joten kuittaat ne. Tämän jälkeen vähennät verotettavaa tuloasi 3 000 dollarilla. Käytät yhteensä 5 000 dollaria tappioistasi, joten voit siirtää 10 000 dollaria eteenpäin.

Ensi vuonna sinulla ei ole yhtään kuitattavaa myyntivoittoa. Käytät siis vain 3 000 dollaria verotettavaa tuloasi pienentämään ja siirrät loput 7 000 dollaria eteenpäin. Seuraavana vuonna sinulla on 2 000 dollaria myyntivoittoja, joten kuittaat ne ja otat myös verotettavan tulon vähennyksen. Tämänkin jälkeen sinulla on vielä 2 000 dollaria tappioita, jotka voit siirtää neljännelle vuodelle.

Koska tappiot voidaan siirtää eteenpäin loputtomiin, jotkut sijoittajat päättävät ”korjata” tappiot lähellä vuoden loppua.

Voidaksesi varmistua siitä, että vähennät ja kompensoit pääomatulosi, harkitse ammattilaisen palkkaamista. Suosittelemme Facet Wealthia, verkkopalvelua, joka yhdistää sinut omaan Certified Financial Planneriin (CFP). Hän voi auttaa sinua verosuunnittelussa, eläkesuunnittelussa ja jopa hallinnoida sijoitussalkkujasi puolestasi.

Varo IRS:n pesumyyntisääntöä

Kun toivot hyötyväsi myyntivoitoista, on tärkeää välttää ”pesumyyntisäännön” rikkomista. Pesumyynti tapahtuu, kun myyt osakkeen ja ostat saman tai ”olennaisesti samanlaisen” osakkeen 30 päivän kuluessa joko ennen tai jälkeen myynnin.

Tällöin et voi käyttää pääomatappioita myyntivoittojen kuittaamiseen tai tulojesi vähentämiseen. Tämä estää sijoittajia saamasta verohyötyjä, jos he myyvät tappiolla ja sitten kääntyvät ympäri ja ostavat saman asian vielä halvemmalla, jos se laskee.

Myy fiksusti

Tapa, jolla hoidat salkkuasi, voi vaikuttaa verolaskuusi ja lopulliseen lopputuloosi. Ei ole aina kamalaa myydä tappiolla. On kuitenkin parasta käyttää nämä tappiot tavalla, joka kompensoi voittosi ja pienentää verotettavaa tuloasi.

Konsultoi rahoitus- tai veroalan ammattilaista, joka voi auttaa sinua laatimaan suunnitelman omaisuutesi myymisestä (olipa kyse sitten voitoista tai tappioista) tavalla, joka on järkevintä pitkän aikavälin verotustehokkuutesi kannalta.

Tahdotko oppia lisää siitä, miten voit säästää veroissasi? Tutustu Cofield’s Concepts -sivustoon, joka on rahoitusneuvoja Carter Cofieldin koulutussivusto. Hänen verokurssillaan opit kaiken tarvittavan siitä, miten voit hyödyntää vähennyksiä ja miten sijoitusten verot toimivat.

FAQ