Usko tai älä, meillä on jo ”takaisin kouluun” -kausi meneillään. Ja jatkaaksemme viimeaikaista postaussarjaamme opintojen maksamisesta, tämänpäiväinen käsittelee kysymystä, joka varmasti herättää vastakaikua monissa lukijoissa:

Pitäisikö sinun ryöstää 401k-pankkisi maksaaksesi lastesi opinnot?

Tässä kysymyksessä on paljon liikkuvia osia. Ensinnäkin, voiko 401k:lta ylipäätään ottaa rahaa college-kustannusten maksamiseen? Onko ennenaikaisesta nostosta seuraamuksia? Ja logistiikan lisäksi, onko se edes hyvä idea? Tässä postauksessa selvitetään, onko se mahdollista… ja pitäisikö se tehdä.

Rahojen ottaminen 401k:lta

Aloitetaan logistiikasta, joka liittyy siihen, että saat rahaa 401k:lta ylipäätään. Tyypillisesti useimmat 401k-suunnitelmat vaativat jonkinlaisen ”laukaisevan tapahtuman” (kuten palvelussuhteen päättymisen), ennen kuin ne antavat sinun ottaa rahaa pois 401k-suunnitelmastasi. Useimmat ihmiset tallettavat varat IRA:lle sen sijaan, että he tallettaisivat ne pankkitililleen. Tätä kutsutaan IRA:n siirtämiseksi, koska varat ”siirretään” suoraan 401k:sta IRA:han, jolloin veroedut säilyvät.

Joidenkin järjestelyjen puitteissa on mahdollista tehdä niin sanottuja ”palvelussuhteen aikana tapahtuvia nostoja” tai ”palvelussuhteen aikana tapahtuvia jakoja”, jolloin voit ottaa rahaa ennen tällaista laukaisevaa tapahtumaa. Termi ”in service” tarkoittaa, että olet edelleen töissä yrityksessä, joka sponsoroi 401k-suunnitelmaa. Kaikki 401k-suunnitelmat eivät salli palvelussuhteen aikana tehtäviä nostoja. Ja ne, jotka sallivat, voivat asettaa joitakin muita rajoituksia, kuten vähimmäisikärajan (yleensä 59 1/5, jotta se vastaa verosääntöjä) tai vähimmäiskeston yrityksessä.

Jos järjestelmässäsi ei sallita palvelussuhteen aikana tapahtuvia nostoja, ainoa tapa, jolla voit nostaa rahaa 401k-rahastostasi (olettaen, että olet vielä töissä siellä), on vaikeuksissa tapahtuva nosto tai laina. Vaikean noston yhteydessä väität, että sinulla on ”välitön ja painava tarve” päästä käsiksi varoihisi.

Eivät kaikki järjestelyt myöskään salli vaikean noston tekemistä. Niiden, jotka sallivat, on noudatettava IRS:n määritelmää hyväksyttävästä ”vaikeasta tilanteesta”. Onneksi sinun, puolisosi, huollettaviesi tai lastesi lukukausimaksut ja niihin liittyvät kustannukset sisältyvät tähän määritelmään. Huonot uutiset? Vaikeassa tilanteessa tehtyihin nostoihin sovelletaan 10 prosentin rangaistusta ennenaikaisesta nostosta. Plus tuloverot.

Lainat

Jos suunnitelmasi ei salli palvelussuhteen aikana tehtäviä nostoja (tai et ole oikeutettu niihin), laina on toinen vaihtoehto ottaa rahaa 401k-suunnitelmastasi. Se voi kuitenkin olla kallista. Kaikki järjestelyt ovat erilaisia, ja sinun järjestelysi voi sallia tai olla sallimatta lainoja lainkaan. Useimmissa suunnitelmissa voit ottaa vain yhden lainan kerrallaan, enintään 50 000 dollaria. Tämä tarkoittaa sitä, että jos haluaisit ottaa lainaa 401k:ltäsi maksaaksesi lapsesi opintomaksut, sinun pitäisi ottaa aluksi niin paljon lainaa, että se riittäisi kattamaan neljän vuoden (tai useamman) kustannukset.

Toinen haittapuoli lainojen ottamisessa 401k:ta vastaan on se, että ne on maksettava takaisin viiden vuoden kuluessa. Ja jos sinulla on varaa maksaa 401k-lainasi takaisin viidessä vuodessa, sinulla on luultavasti varaa maksaa kustannukset alun perin omasta pussista.

Loppujen lopuksi kaikki 401k-lainaan tehdyt maksut tehdään ennen veroja. Kun sitten aloitat nostot eläkkeellä myöhemmin, jokainen nostamasi dollari lasketaan veronalaiseksi tuloksi. Jos lainaat 401k:lta matkan varrella, myös lainan takaisinmaksuun käytetty raha on verojen jälkeistä. Tämä tarkoittaa sitä, että lainan ottamista verotetaan käytännössä kahdesti. Ensin rahasta, jolla maksat sen takaisin, ja uudelleen, kun nostat rahaa järjestelmästä tulevaisuudessa.

Mikä on siis paras tapa nostaa rahaa?

Yhteenvetona voidaan todeta, että vaikeuksissa tapahtuvat nostot voivat olla vaihtoehto, jos niitä tarjotaan järjestelmässäsi. Olisit kuitenkin velkaa tuloveroa ja joutuisit maksamaan 10 prosentin varhaisnostoseuraamuksen näin tehdessäsi. Laina ohittaisi varhaisnostoseuraamuksen, mutta veroseuraamukset olisivat….huonot.

Paras strategia, jos se on käytettävissäsi, olisi tehdä palvelussuhteen aikainen nosto siirtämällä varasi IRA:han. Siinä missä 401k-suunnitelmissa ei ole poikkeusta 10 prosentin varhaisnostoseuraamukseen hyväksyttyjen koulutusmenojen osalta, IRA:ssa on (samoin kuin Roth IRA:ssa). Se lasketaan kuitenkin edelleen veronalaiseksi tuloksi. Ja jos olet kuten useimmat vanhemmat, lapsesi opiskelevat yliopistossa parhaiden ansiovuosiesi aikana. Noston tekeminen ei siis tarkoita pelkästään veronalaisten tulojesi lisäämistä. Se tarkoittaa veronalaisten tulojesi lisäämistä korkeimmalla koskaan maksamallasi verokannalla.

Onko siis hyvä idea maksaa collegea 401k:lla?

Lyhyesti sanottuna – ei, luultavasti ei. Ja jos ainoa tapa, jolla pääset käsiksi varoihin, on ottaa vaikeuksissa oleva nosto tai laina, se ei todellakaan ole hyvä idea. Hardship-nostot aiheuttavat sinulle 10 prosentin varhaisnostosakon, ja lainat verottavat sinua lopulta kahteen kertaan.

Jos pystyt tekemään in service -noston IRA:han….se ei silti todennäköisesti ole järkevää. Mutta jos olet täysin varma, ettet tarvitse rahaa elääksesi mukavia eläkepäiviä, se voi olla ihan OK.

Muista vain, että paras lahja lapsillesi ei ole opintomaksu. Se on oma, pysyvä taloudellinen riippumattomuutesi. Lapsesi voivat halutessaan lainata rahaa lukukausimaksuihinsa. Opiskelu on oikeastaan ainoa menoerä, johon voi lainata rahaa ilman mitään rajoituksia. Kun ostat auton tai talon, pankit lainaavat sinulle vain tietyn summan, joka perustuu tuloihisi ja varoihisi. Mutta kun kyse on yliopistosta, rajoituksia ei ole. On olemassa raja sille, kuinka paljon lapsillesi pitäisi lainata, mutta se on hyvä aihe toiselle postaukselle.

Mitä tapahtuu, jos käytät 401k:ta nyt, ja rahat loppuvat, kun täytät 85? Et pysty silloin lainaamaan rahaa yhtä helposti kuin lapsesi nyt. Ja veikkaan, että jos kysyisit heiltä, he mieluummin lainaisivat vähän ylimääräistä rahaa yliopistomaksuja varten nyt kuin että tarvitsisit heidän taloudellista apuaan 40 vuoden päästä.

Kaiken kaikkiaan ei varmaankaan ole järkevää ryöstää 401k:ttäsi auttaaksesi lukukausikustannuksissa. Vaikka pääsisitkin käsiksi varoihin, useimmilla on parempi käyttää ne omaan eläkkeeseensä.