Vakiovähennys ja eritelty vähennys voivat olla hämmentäviä – varsinkin jos olet suhteellisen uusi veroilmoituksen tekemisessä.

Jotkut ihmiset yrittävät eritellä, vaikka heidän on parempi käyttää vakiovähennystä. Toisaalta jotkut veronmaksajat välttävät erittelyn tekemistä, koska se tuntuu liian vaikealta – vaikka erittelyvähennysten tekeminen voisi säästää rahaa.

Saa parhaat verosäästöt erittelystä tai tavanomaisen verovähennyksen käyttämisestä näiden vinkkien avulla.

Vähennystä ei voi tehdä molemmilla

Vakiomääräinen verovähennys on kiinteä määrä, jonka Verohallinto (Internal Revenue Service, IRS) sallii sinun vähentää verotettavasta tulostasi. Määrän määräävät muun muassa verotuksellinen asemasi ja ikäsi.

Vakiovähennyksen käyttämisen sijasta voit kuitenkin eritellä vähennyksesi A-luettelossa.

Jotkut ihmiset eivät voi käyttää tavanomaista vähennystä

Jos olet naimisissa ja jätät hakemuksesi erikseen ja puolisosi erittelee vähennykset, et voi käyttää tavanomaista vähennystä.

Et voi myöskään erillistä vähennystä, kun jätät hakemuksen alle vuoden pituiselta verokaudelta. Tämä pätee myös, jos olit vuoden aikana ulkomailla asumaton ulkomaalainen tai kaksoistilanteessa oleva ulkomaalainen.

Sinulla on yleensä oltava huomattavia vähennyksiä, jotta voit hyötyä erittelystä

Jos sinulla on vain muutama pieni vähennys, sinun ei luultavasti kannata erittelyä. Sinun on parempi käyttää tavallista vähennystä.

Ei kannata huolehtia kuittien keräämisestä vähennysten erittelyä varten, ellei sinulla ole mahdollisesti enemmän kuin nämä vakiovähennysmäärät:

2017 vakiovähennysmäärät:

Verovuoden lopussa jokainen, joka on 65-vuotias tai vanhempi henkilö, voi ottaa ylimääräisiä vakiovähennyksiä. Myös sokeat henkilöt voivat.

Korkeat tulot voivat rajoittaa vähennyksiä

Jos oikaistut bruttotulosi ylittävät tietyn rajan, sallittuja eriteltyjä vähennyksiä vähennetään. Rajat ovat 261 500 dollaria, jos olet yksinhuoltaja; 313 800 dollaria, jos olet naimisissa ja jätät hakemuksen yhdessä tai jos olet leski; 156 900 dollaria, jos olet naimisissa ja jätät hakemuksen erikseen; tai 287 650 dollaria, jos jätät hakemuksen perheen päämiehenä.

Vakiomääräistä vähennystä ei vähennetä korkeatuloisille tulonsaajille. Jos olet kuitenkin vaihtoehtoisen vähimmäisveron alainen, sinun voi olla parempi ottaa eriteltyjä vähennyksiä.

Joitakin vähennyksiä otetaan huomioon vasta sen jälkeen, kun ne saavuttavat ”alarajan”

Jos sinulla on tiettyjä eriteltyjä vähennyksiä, kuten sairauskuluja, voit olettaa hyötyväsi siitä, että vähennyksesi eritellään.

Sairauskulut parantavat verolaskelmaasi kuitenkin vain silloin, kun ne ovat melko merkittäviä. Voit vähentää useimmat sairauskulut vain siltä osin kuin ne ylittävät 10 prosenttia oikaistuista bruttotuloistasi. Jos sinä tai puolisosi olette 65-vuotiaita tai vanhempia verovuoden lopussa, se on 7,5 prosenttia.

Itsenäisen ammatinharjoittajan sairausvakuutuskustannukset ovat kuitenkin poikkeus. Voit vähentää itsenäisen ammatinharjoittajan sairausvakuutuksen vakuutusmaksut tulonoikaisuna – vaikka et tekisikään vähennyksiä.

Henkilökohtaiset vapautukset ovat ylimääräisiä

Jokainen henkilökohtainen vapautus vähentää verotettavaa tuloasi 4 050 dollarilla (2017). Se on joko vakiovähennyksen tai eriteltyjen vähennysten lisäksi.

Jos olet epävarma, syötä eritellyt vähennyksesi TaxActissa.

Ei ole vaikeaa löytää ja syöttää eriteltyjä vähennyksiäsi vero-ohjelmistoon. Merkittävistä yksittäisistä vähennyksistä, kuten asuntolainan korkokuluista, saat postitse lomakkeen, jossa kerrotaan, kuinka paljon niitä on kirjattava.

Älä unohda hyväntekeväisyyslahjoituksia, myös muita kuin käteislahjoituksia, kun lasket vähennyksiäsi. Kirjoita myös tiedot liikevaihtovero- tai valtion tuloverovähennystä varten, jos se koskee sinua. Vähennyksesi voivat kertyä melko nopeasti.

Käytettäessä DIY-vero-ohjelmistoa, kuten TaxActia, ohjelma laskee vakiovähennyksesi ja vertaa sitä sallittuihin eriteltyihin vähennyksiin. Sen jälkeen se suosittelee, mikä menetelmä sopii parhaiten verotustilanteeseesi, ja antaa sinun päättää, mitä vaadit.

Ei kannata tuntea huonoa omaatuntoa, jos sinulla ei ole tarpeeksi vähennyksiä erittelyyn

Jotkut ihmiset ovat pettyneitä, jos he eivät voi erittelyä. He ovat ehkä ostaneet talon ja kuulleet säästävänsä seuraavana vuonna veroissa. Mutta käy ilmi, että heidän eriteltyjen vähennysten kokonaismäärä on silti pienempi kuin vakiovähennyksen määrä.

Ei kannata hermostua, jos tilanne on sinun. Kyse ei ole siitä, etteikö eriteltyjen vähennyksesi olisi hyödyttänyt sinua mitenkään. Vakiovähennys on yksinkertaisesti parempi tällä kertaa. Siitä ei kannata tuntea huonoa omaatuntoa.

Lisää tutkittavaa:

• Miten eritellyt vähennykset toimivat
• Eritellyt vähennykset vs. yläpuoliset vähennykset
• 5 FAQ:
• How to deduct gambling losses on your 2019 taxes.