The IRS comes knocking whenever you make money. Jest to prawdą nawet wtedy, gdy zarabiasz pieniądze na swoich inwestycjach. Musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych, gdy sprzedajesz swoje inwestycje z zyskiem. To jest część życia. Możesz jednak obniżyć kwotę, którą jesteś winien. Musisz tylko podjąć pewne kroki, aby zrównoważyć swoje zyski. Oto jak uniknąć podatku od zysków kapitałowych i zrekompensować niektóre podatki od zysków kapitałowych.

Jak zmniejszyć podatek od zysków kapitałowych

Gdy osiągniesz zysk kapitałowy, będziesz musiał zapłacić podatek od tej kwoty. Jednak rząd traktuje priorytetowo podejście buy-and-hold do inwestycji. Istnieje więc różnica między długoterminowymi i krótkoterminowymi zyskami kapitałowymi. Pomaga to promować pewien stopień stabilności na rynkach i w gospodarce.

• Jeśli kupisz aktywa, a następnie sprzedasz je w ciągu roku, nazywa się to krótkoterminowym zyskiem kapitałowym. Będzie to opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego.
• Jeśli trzymasz swoje aktywa przez ponad rok przed sprzedażą, jest to uważane za długoterminowy zysk kapitałowy. Zapłacisz niższą stawkę podatkową od zysków długoterminowych.

Możesz zmniejszyć podatek od zysków kapitałowych sprzedając tylko te inwestycje, które posiadasz dłużej niż rok. W ten sposób masz dostęp do niższej stawki. W rzeczywistości, w zależności od Twojego dochodu i statusu podatkowego, możesz nie musieć płacić żadnego podatku od zysków kapitałowych od długoterminowych aktywów. Jeśli musisz zapłacić podatek od zysków długoterminowych, będzie to 15% lub 20%.

Zawsze możesz uzyskać więcej porad na temat zmniejszenia podatku od zysków kapitałowych, zlecając przegląd swoich kont licencjonowanemu doradcy powierniczemu, takiemu jak Personal Capital. W tej chwili oferują oni BEZPŁATNY przegląd portfolio, jeśli zarejestrujesz się i podłączysz $100,000 lub więcej w aktywach inwestycyjnych.

Twój broker prawdopodobnie dostarczy Ci również niezbędnych informacji w czasie podatkowym, pokazując Twoje zyski i straty. Możesz użyć jednego z tych programów podatkowych, aby zrobić swoje podatki:

Recommended Service		Feature
	Liberty Tax	Fast, Easy and Secure Online Tax Filing
	Turbo Tax Premier	Full Range of Tax-Filing Products
	TaxAct Premier+	Easiest for Investors
	H&R Block Premium	Unlimited Real-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	All Needed Tax Breaks for Investments

How to Avoid Capital Gains Tax on Stocks

Jest prawdopodobnie co najmniej tuzin sposobów na uniknięcie podatku od zysków kapitałowych na akcjach, ale my skoncentrujemy się na trzech najbardziej powszechnych.

Przechowuj aktywa w planie emerytalnym chronionym podatkowo.

Może to obejmować tradycyjne lub Roth IRA, 401(k) lub 403(b) plan, lub SEP IRA lub SIMPLE IRA. Ponieważ każdy plan pozwala na odroczenie dochodu z inwestycji, jakiekolwiek zyski kapitałowe zrealizowane w ramach planu nie będą podlegały natychmiastowemu opodatkowaniu. Dotyczy to zarówno krótkoterminowych, jak i długoterminowych zysków kapitałowych.

Technicznie rzecz biorąc, podatek od zysków kapitałowych nigdy nie zostanie zastosowany do tych transakcji. Fundusze przechowywane w planach emerytalnych z odroczonym podatkiem nie podlegają opodatkowaniu do momentu ich wypłaty. A kiedy już to nastąpi, są opodatkowane według zwykłej stawki podatkowej. Ale w dużej mierze będziesz w stanie kontrolować zobowiązania podatkowe, ograniczając wielkość wypłat z któregokolwiek z tych planów.

Zrównoważ zyski kapitałowe ze stratami kapitałowymi.

IRS pozwala na odliczenie strat kapitałowych od zysków kapitałowych przed obliczeniem zobowiązania podatkowego z tytułu zysków kapitałowych. Nie będziemy zagłębiać się w tę dyskusję, ponieważ jest ona omówiona w osobnym artykule. Ale w zasadzie, jeśli Twój portfel inwestycyjny generuje $20,000 w zyskach kapitałowych, ale masz również $12,000 w stratach kapitałowych, Twoje zyski kapitałowe netto podlegające opodatkowaniu to tylko $8,000.

Zrównoważenie zysków kapitałowych ze stratami kapitałowymi jest nawet formalną strategią inwestycyjną, znaną jako zbieranie strat podatkowych. Jest to powszechna praktyka stosowana przez platformy inwestycyjne robo-doradców.

Nie sprzedawaj swoich inwestycji.

Pamiętasz, jak wcześniej mówiliśmy, że zysk kapitałowy nie podlega opodatkowaniu, dopóki inwestycja nie zostanie sprzedana, a zysk nie zostanie zrealizowany? Jeśli nigdy nie sprzedajesz aktywów, mogą one nadal rosnąć w wartości bez tworzenia zobowiązań podatkowych. Jest to forma odroczenia podatku tylnymi drzwiami, podobna do planów emerytalnych zabezpieczonych podatkowo.

Naturalnie, ta strategia będzie działać najlepiej z inwestycjami w spółki o bardzo silnym długoterminowym wzroście i perspektywach dochodu. W teorii, przynajmniej, można trzymać akcje przez 20 lat i obserwować dziesięciokrotny wzrost ich wartości, nigdy nie płacąc podatku od zysków kapitałowych.

Ale bardziej konwencjonalnym sposobem na osiągnięcie tego celu są fundusze ETF oparte na indeksach. Ponieważ akcje w funduszu są rzadko sprzedawane, ETF może nadal budować swoją wartość w miarę upływu lat. Później, kiedy będziesz potrzebować dochodów z funduszu, możesz zacząć je pobierać w małych kwotach. Te małe wypłaty ograniczą także twój dochód z zysków kapitałowych ze sprzedaży części funduszu ETF.

To nie tylko zminimalizuje podatek, ale także odroczy zobowiązanie do daleko w przyszłość. A ponieważ sprzedaż części ETF jest jak sprzedaż akcji, sprzedaż ta będzie korzystała z niższych stawek podatku od długoterminowych zysków kapitałowych.

Jak wyrównać zyski kapitałowe

Możesz wyrównać to, co jesteś winien za zyski kapitałowe, wykorzystując straty kapitałowe. Kiedy sprzedajesz aktywa ze stratą, ta strata może być użyta do skompensowania zysków z innych aktywów.

Na przykład, powiedzmy, że realizujesz zysk w wysokości 1000 dolarów ze sprzedaży jednej akcji i widzisz stratę 800 dolarów w innej akcji. Możesz wziąć te 800 dolarów straty i wykorzystać je do skompensowania części zysku w wysokości 1000 dolarów. Teraz masz zysk kapitałowy netto w wysokości tylko 200 dolarów. Płacisz podatek od tych mniejszych 200 dolarów, a nie od większego zysku.

Ogólnie rzecz biorąc, zaczynasz od wykorzystania krótkoterminowych strat kapitałowych w celu skompensowania krótkoterminowych zysków i długoterminowych strat w celu skompensowania długoterminowych zysków. Jednakże, jeśli nadal masz inne straty pozostałe na koniec, możliwe jest użycie ich do skompensowania innego rodzaju zysku.

Using Capital Losses to Offset Regular Income

Oprócz wykorzystania strat do zmniejszenia kwoty zysków kapitałowych podlegających opodatkowaniu, możesz również wykorzystać straty kapitałowe do zmniejszenia regularnego dochodu o maksymalnie $3,000 rocznie. Jednakże, możesz wykorzystać straty tylko po skompensowaniu wszelkich zysków kapitałowych, które możesz mieć. Nie możesz użyć strat do zmniejszenia regularnego dochodu, dopóki nie skompensujesz wszystkich swoich zysków kapitałowych.

Na przykład, powiedzmy, że sprzedajesz kilka akcji i realizujesz zysk w wysokości $5,000. Wyładowujesz również akcje, które nie radziły sobie zbyt dobrze i realizujesz stratę w wysokości 10 000 dolarów.

Twoim pierwszym krokiem jest wzięcie tej straty w wysokości 10 000 dolarów i wykorzystanie jej do skompensowania zysku kapitałowego w wysokości 5 000 dolarów. Ponieważ jest ich wystarczająco dużo, aby całkowicie skompensować zyski, nie musisz płacić żadnego podatku od zysków kapitałowych.

Teraz możesz wziąć $3,000 z pozostałych $5,000 straty i zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu. Jeśli więc twój dochód do opodatkowania wynosi $42,000, teraz możesz go zmniejszyć i zapłacić podatek tylko od $39,000. W niektórych przypadkach, wykorzystanie strat kapitałowych może pomóc Ci w osiągnięciu niższego progu podatkowego. To zależy od Twojego dochodu i innych odliczeń, które posiadasz.

Carry Forward Your Capital Losses

Nie tylko możesz wykorzystać straty kapitałowe, aby zrównoważyć zyski kapitałowe i dochody w bieżącym roku podatkowym, ale Twoje straty są przenoszone na czas nieokreślony. W powyższym przykładzie pozostało jeszcze $2,000 straty po skompensowaniu zysków i zmniejszeniu dochodu do opodatkowania. Te $2,000 można wykorzystać w nadchodzącym roku, aby skompensować dalsze zyski kapitałowe lub nawet zmniejszyć dochód do opodatkowania.

Teraz powiedzmy, że zawiodłeś się na akcjach, co do których miałeś nadzieję, że się odmienią, ale tak się nie stało. W końcu poddałeś się i sprzedałeś akcje, ponosząc stratę w wysokości 15 000 USD. W tym roku masz $2,000 zrealizowanych zysków kapitałowych, więc je kompensujesz. Następnie zmniejszasz swój dochód do opodatkowania o $3,000. Wykorzystujesz w sumie $5,000 swoich strat, pozostawiając do przeniesienia $10,000.

W następnym roku nie masz żadnych zysków kapitałowych do skompensowania. Więc bierzesz tylko $3,000, aby zmniejszyć dochód do opodatkowania i przenosisz pozostałe $7,000. W następnym roku masz $2,000 zysku kapitałowego, więc kompensujesz go i również bierzesz odliczenie od dochodu do opodatkowania. Nawet po tym wszystkim, nadal będziesz miał kolejne $2,000 w stratach do przeniesienia na czwarty rok.

Ponieważ straty mogą być przenoszone na czas nieokreślony, niektórzy inwestorzy decydują się na „zbieranie” strat pod koniec roku.

Aby upewnić się, że zmniejszasz i kompensujesz swoje zyski kapitałowe, rozważ zatrudnienie profesjonalisty. Polecamy Facet Wealth, usługę online, która łączy Cię z dedykowanym Certyfikowanym Planistą Finansowym (CFP). Mogą oni pomóc Ci w planowaniu podatkowym, emerytalnym, a nawet zarządzać Twoimi portfelami inwestycyjnymi.

Uważaj na zasadę „wash sale” IRS

Mając nadzieję na skorzystanie z zysków kapitałowych, ważne jest, aby uniknąć wpadnięcia w sidła zasady „wash sale”. Wash sale występuje wtedy, gdy sprzedajesz akcje, a następnie kupujesz to samo lub coś „zasadniczo identycznego” w ciągu 30 dni, przed lub po sprzedaży.

W takim przypadku nie można wykorzystać strat kapitałowych do skompensowania zysków kapitałowych lub zmniejszenia dochodu. To uniemożliwia inwestorom uzyskanie korzyści podatkowych, jeśli sprzedają ze stratą, a następnie odwracają się i kupują to samo za jeszcze mniej, jeśli cena spadnie.

Sell Smart

Sposób, w jaki zarządzasz swoim portfelem, może mieć wpływ na Twój rachunek podatkowy i ostateczny wynik finansowy. Nie zawsze jest to straszne, aby sprzedać ze stratą. Jednak najlepiej jest wykorzystać te straty w sposób, który kompensuje zyski i zmniejsza dochód do opodatkowania.

Skonsultuj się z profesjonalistą finansowym lub podatkowym, który pomoże Ci stworzyć plan sprzedaży aktywów (zarówno zysków, jak i strat) w sposób, który ma największy sens dla długoterminowej efektywności podatkowej.

Chcesz dowiedzieć się więcej o tym, jak zaoszczędzić na podatkach? Sprawdź Cofield’s Concepts, stronę edukacyjną doradcy finansowego Cartera Cofielda. W jego kursie podatkowym dowiesz się wszystkiego, co musisz wiedzieć o tym, jak korzystać z odliczeń i jak działają podatki od inwestycji.

FAQ