O IRS vem batendo sempre que você ganha dinheiro. Isto é verdade mesmo quando você ganha dinheiro com os seus investimentos. Você deve pagar imposto sobre ganhos de capital quando você vende seus investimentos com lucro. Isso faz parte da vida. Entretanto, você pode reduzir o que você deve. Você só precisa tomar certas medidas para compensar os seus ganhos. Aqui está como evitar o imposto sobre ganhos de capital e compensar alguns dos seus impostos sobre ganhos de capital.

Como reduzir o imposto sobre ganhos de capital

Quando você tiver um ganho de capital, você precisará pagar imposto sobre o montante. No entanto, o governo prioriza uma abordagem de compra e venda de investimentos. Portanto, há uma diferença entre ganhos de capital de longo e curto prazo. Isso ajuda a promover um grau de estabilidade nos mercados e na economia.

• Se você comprar um ativo e depois vendê-lo dentro de um ano, isso é chamado de ganho de capital de curto prazo. Isto será tributado à sua taxa regular de imposto de renda.
• Se você mantém seus ativos por mais de um ano antes da venda, é considerado um ganho de capital de longo prazo. Você pagará uma taxa de imposto menor sobre ganhos de longo prazo.

Você pode reduzir seu imposto sobre ganhos de capital vendendo apenas investimentos que você tenha mantido por mais de um ano. Dessa forma, você tem acesso a uma taxa mais baixa. De facto, dependendo do seu rendimento e estado de apresentação, poderá não ter de pagar qualquer imposto sobre ganhos de capital sobre activos a longo prazo. Se tiver de pagar imposto sobre as suas mais-valias a longo prazo, será 15% ou 20%.

Pode sempre obter mais conselhos sobre a redução do imposto sobre as mais-valias, fazendo com que as suas contas sejam revistas por um consultor fiduciário licenciado, tal como o Capital Pessoal. E neste momento eles estão oferecendo uma revisão GRATUITA da carteira se você se inscrever e conectar $100.000 ou mais em ativos de investimento.

Seu corretor também provavelmente lhe fornecerá as informações necessárias no momento do imposto, mostrando-lhe seus ganhos e perdas. E você pode usar um desses softwares de impostos para fazer seus impostos:

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Como Evitar Ganhos de Capital Imposto sobre as Acções

Existirão provavelmente pelo menos uma dúzia de maneiras de evitar o imposto sobre ganhos de capital em acções, mas vamos focar-nos nos três mais comuns.

Apreciar ativos em um plano de aposentadoria protegido por impostos.

Isso pode incluir um IRA tradicional ou Roth, um plano 401(k) ou 403(b), ou um IRA SEP ou IRA SIMPLES. Uma vez que cada plano apresenta diferimento de rendimentos de investimento, quaisquer ganhos de capital realizados dentro do plano não estarão sujeitos a tributação imediata. Isto inclui ganhos de capital de curto e longo prazo.

Tecnicamente falando, o imposto sobre ganhos de capital nunca será especificamente aplicado a essas transações. Os fundos mantidos em um plano de aposentadoria diferido de impostos não se tornam tributáveis até que sejam retirados. E uma vez que sejam, são tributados à taxa normal de imposto. Mas você poderá, em grande parte, controlar a obrigação fiscal limitando o tamanho das retiradas de qualquer um destes planos.

Vantagem inicial com perdas de capital.

O IRS permite deduzir perdas de capital das mais-valias antes de calcular a sua obrigação fiscal sobre as mais-valias. Não vamos aprofundar esta discussão, uma vez que é abordada num artigo à parte. Mas basicamente, se a sua carteira de investimentos gera $20.000 em ganhos de capital, mas você também tem $12.000 em perdas de capital, os seus ganhos de capital líquidos sujeitos a impostos são de apenas $8.000,

Obter ganhos de capital com perdas de capital é até mesmo uma estratégia de investimento formal, conhecida como colheita de perda de impostos. É prática comum com plataformas de investimento de robôs assessores.

Não venda seus investimentos.

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Lembre que antes dissemos que um ganho de capital não se torna tributável até que o investimento seja vendido e o lucro seja realizado? Se você nunca vender o ativo, ele pode continuar a crescer em valor sem criar um passivo fiscal. Esta é uma forma de diferimento de impostos de porta traseira, semelhante aos planos de aposentadoria protegidos por impostos.

Naturalmente, esta estratégia funcionará melhor com investimentos em empresas com perspectivas muito fortes de crescimento e renda a longo prazo. Em teoria, pelo menos, você pode manter as ações por 20 anos e vê-las crescer em valor por dez vezes e nunca incorrer em imposto sobre ganhos de capital.

Mas uma forma mais convencional de fazer isso é com ETFs baseados em índices. Como as ações do fundo raramente são vendidas, os ETFs podem continuar a se valorizar à medida que os anos passam. Mais tarde, quando você precisar retirar renda do fundo, você pode começar a tomá-la em pequenas quantidades. Esses pequenos levantamentos também limitarão a sua renda de ganhos de capital com a venda de parcelas do ETF.

Isso não só minimizará o imposto, mas também adiará a obrigação até bem no futuro. E como vender uma parte de um ETF é como vender ações, as vendas terão o benefício de taxas mais baixas de imposto sobre ganhos de capital a longo prazo.

Como compensar ganhos de capital

Você pode compensar o que você deve por ganhos de capital usando suas perdas de capital. Quando você vende um ativo com perda, essa perda pode ser usada para compensar lucros de outros ativos.

Por exemplo, digamos que você realiza um lucro de $1.000 com a venda de uma ação e vê uma perda de $800 em uma ação diferente. Você pode pegar esses $800 em perdas e usá-los para compensar parte dos seus $1.000 em ganhos. Agora você tem um ganho de capital líquido de apenas $200. Você paga imposto sobre esses $200 menores, ao invés dos maiores ganhos.

Em geral, você começa usando perdas de capital de curto prazo para compensar ganhos de curto prazo e perdas de longo prazo para compensar ganhos de longo prazo. Entretanto, se você ainda tiver outras perdas no final, é possível usá-las para compensar o outro tipo de ganho.

Usando perdas de capital para compensar o rendimento regular

Além de usar suas perdas para reduzir o valor de seus ganhos de capital tributáveis, você também pode usar perdas de capital para reduzir seu rendimento regular em até $3.000 por ano. No entanto, você só pode usar perdas depois de ter compensado quaisquer ganhos de capital que possa ter. Você não pode usar perdas para reduzir sua renda regular até depois de ter compensado todos os seus ganhos de capital.

Por exemplo, digamos que você venda algumas ações e perceba um ganho de $5.000. Você também descarrega algumas ações que não têm tido um bom desempenho, e você percebe uma perda de $10.000,

O seu primeiro passo é pegar essa perda de $10.000 e usá-la para compensar o ganho de capital de $5.000. Como há o suficiente para compensar completamente os seus ganhos, você não precisa pagar nenhum imposto sobre ganhos de capital.

Agora, você pode pegar $3.000 dos $5.000 restantes em perdas e reduzir o seu rendimento tributável. Assim, se o seu rendimento tributável for $42.000, agora você pode reduzi-lo e pagar o imposto sobre apenas $39.000. Em alguns casos, usar as suas perdas de capital pode ajudá-lo a entrar num escalão de impostos mais baixo. Depende do seu rendimento e que outras deduções você tem.

Transfira as suas perdas de capital

Não só pode usar as suas perdas de capital para compensar os seus ganhos de capital e rendimento no ano fiscal corrente, mas as suas perdas transitam indefinidamente. Ainda há uma perda de $2.000 disponível após compensar os ganhos e a redução do rendimento tributável no exemplo acima. Esses $2.000 podem ser usados no próximo ano para compensar mais ganhos de capital ou mesmo reduzir o rendimento tributável.

Agora, digamos que você ficou desapontado com uma ação que você esperava que virasse ao contrário, mas nunca virou. Você finalmente desiste e vende as ações, percebendo uma perda de $15.000. Este ano, você tem $2.000 em ganhos de capital realizados, então você os compensa. Depois reduz o seu rendimento tributável em $3.000. Você usa um total de $5.000 das suas perdas, deixando-o a transportar $10.000,

Ano próximo ano, você não tem nenhum ganho de capital para compensar. Portanto, você apenas leva $3.000 para reduzir seu rendimento tributável e transportar os $7.000 restantes. No ano seguinte, você tem $2.000 em ganhos de capital, então você compensa isso e também toma a dedução do seu rendimento tributável. Mesmo depois de tudo isso, você ainda terá outros $2.000 em perdas para transportar para o quarto ano.

Porque as perdas podem ser transportadas indefinidamente, alguns investidores escolhem “colher” perdas perto do final do ano.

Para ter certeza de que você está reduzindo e compensando seus ganhos de capital, considere contratar um profissional. Recomendamos Facet Wealth, um serviço online que o conecta com um Certified Financial Planner (CFP) dedicado. Eles podem ajudá-lo com o planejamento fiscal, planejamento de aposentadoria e até mesmo administrar suas carteiras de investimentos para você.

Cuidado com a regra de “wash sale” do IRS

Ao esperar tirar proveito dos ganhos de capital, é importante evitar cair em falta com a regra de “wash sale”. Uma venda de lavagem ocorre quando você vende uma ação e depois compra a mesma coisa ou algo “substancialmente idêntico” dentro de 30 dias, antes ou depois da venda.

Nesse caso, você não pode usar as perdas de capital para compensar ganhos de capital ou reduzir seus rendimentos. Isto impede que os investidores vejam benefícios fiscais se venderem com prejuízo e depois voltarem atrás e comprarem a mesma coisa por menos ainda se for inferior.

Vender Smart

A forma como gere a sua carteira pode ter impacto na sua factura fiscal e no seu resultado final. Nem sempre é uma coisa terrível de se vender com prejuízo. No entanto, é melhor usar essas perdas de uma forma que compense seus ganhos e reduza sua renda tributável.

Consulte um profissional financeiro ou fiscal que pode ajudá-lo a fazer um plano para vender seus ativos (seja para ganhos ou perdas) de uma forma que faça mais sentido para sua eficiência fiscal a longo prazo.

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