Serviciul fiscal bate la ușă ori de câte ori faceți bani. Acest lucru este valabil chiar și atunci când câștigați bani din investițiile dumneavoastră. Trebuie să plătiți impozit pe câștigurile de capital atunci când vă vindeți investițiile cu profit. Asta face parte din viață. Cu toate acestea, puteți reduce ceea ce datorați. Trebuie doar să luați anumite măsuri pentru a vă compensa câștigurile. Iată cum să evitați impozitul pe câștigurile de capital și cum să compensați o parte din impozitul pe câștigurile de capital.

Cum să reduceți impozitul pe câștigurile de capital

De fiecare dată când aveți un câștig de capital, va trebui să plătiți impozit pe suma respectivă. Cu toate acestea, guvernul prioritizează o abordare de tip „buy-and-hold” a investițiilor. Așadar, există o diferență între câștigurile de capital pe termen lung și cele pe termen scurt. Acest lucru ajută la promovarea unui grad de stabilitate pe piețe și în economie.

• Dacă cumpărați un activ și apoi îl vindeți în decurs de un an, se numește câștig de capital pe termen scurt. Aceasta va fi impozitată la rata obișnuită a impozitului pe venit.
• Dacă vă păstrați activele pentru mai mult de un an înainte de a le vinde, aceasta este considerată un câștig de capital pe termen lung. Veți plăti o rată de impozitare mai mică pentru câștigurile pe termen lung.

Vă puteți reduce impozitul pe câștigurile de capital dacă vindeți numai investițiile pe care le-ați deținut mai mult de un an. În acest fel, aveți acces la o rată mai mică. De fapt, în funcție de venitul dvs. și de statutul dvs. de declarant, este posibil să nu trebuiască să plătiți deloc impozit pe câștigurile de capital pentru activele pe termen lung. Dacă trebuie să plătiți impozit pe câștigurile dvs. pe termen lung, acesta va fi de 15% sau 20%.

Puteți obține întotdeauna mai multe sfaturi privind reducerea impozitului pe câștigurile de capital prin revizuirea conturilor dvs. de către un consilier fiduciar licențiat, cum ar fi Personal Capital. Și chiar acum ei oferă o revizuire GRATUITĂ a portofoliului dacă vă înscrieți și conectați 100.000 de dolari sau mai mult în active investibile.

De asemenea, brokerul dvs. vă va furniza probabil informațiile necesare la momentul impozitării, arătându-vă câștigurile și pierderile dvs. Și puteți folosi unul dintre aceste softuri fiscale pentru a vă face impozitele:

Serviciu recomandat		Funcționalitate
	Liberty Tax	Rapid, Depunere online ușoară și sigură a declarațiilor fiscale
	Turbo Tax Premier	Gama completă de taxe și impozite	.Produse de depunere a declarațiilor fiscale
	TaxAct Premier+	Cel mai ușor pentru investitori
	H&R Block Premium	Limitat real-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	Toate reducerile fiscale necesare pentru investiții

Cum să evitați impozitul pe câștigurile de capital pe acțiuni

Există probabil cel puțin o duzină de modalități de a evita impozitul pe câștigurile de capital pe acțiuni, dar ne vom concentra pe cele mai comune trei.

Detineți activele care se apreciază într-un plan de pensionare protejat fiscal.

Acesta poate include un IRA tradițional sau Roth IRA, un plan 401(k) sau 403(b), sau un SEP IRA sau SIMPLE IRA. Deoarece fiecare plan prezintă o amânare a veniturilor din investiții, orice câștiguri de capital realizate în cadrul planului nu vor fi supuse impozitării imediate. Aceasta include atât câștigurile de capital pe termen scurt, cât și pe termen lung.

Tehnic vorbind, impozitul pe câștigurile de capital nu se va aplica niciodată în mod specific acestor tranzacții. Fondurile deținute într-un plan de pensii cu impozit amânat nu devin impozabile până când nu sunt retrase. Și odată ce sunt, sunt impozitate la rata obișnuită de impozitare. Dar veți putea în mare măsură să controlați obligația fiscală prin limitarea mărimii retragerilor pe care le faceți din oricare dintre aceste planuri.

Compensați câștigurile de capital cu pierderi de capital.

Serviciul fiscal vă permite să deduceți pierderile de capital din câștigurile de capital înainte de a vă calcula obligația fiscală pentru câștigurile de capital. Nu vom intra adânc în această discuție, deoarece este abordată într-un articol separat. Dar, în principiu, dacă portofoliul dvs. de investiții generează 20.000 de dolari în câștiguri de capital, dar aveți și 12.000 de dolari în pierderi de capital, câștigurile dvs. de capital nete supuse impozitului sunt de doar 8.000 de dolari.

Compensarea câștigurilor de capital cu pierderi de capital este chiar o strategie oficială de investiții, cunoscută sub numele de tax-loss harvesting. Este o practică obișnuită în cazul platformelor de investiții ale robo-consilierilor.

Nu vă vindeți investițiile.

Îți amintești că mai devreme am spus că un câștig de capital nu devine impozabil până când investiția nu este vândută și profitul este realizat? Dacă nu vindeți niciodată activul, acesta poate continua să crească în valoare fără a crea o obligație fiscală. Aceasta este o formă de amânare a impozitului pe ușa din spate, similară planurilor de pensionare cu scutire de impozit.

În mod normal, această strategie va funcționa cel mai bine cu investiții în companii cu perspective foarte puternice de creștere și venit pe termen lung. Cel puțin în teorie, puteți să păstrați acțiunile timp de 20 de ani și să le vedeți cum cresc în valoare de zece ori și să nu suportați niciodată impozitul pe câștigurile de capital.

Dar o modalitate mai convențională de a face acest lucru este cu ETF-uri bazate pe indici. Deoarece acțiunile din fond sunt rareori vândute, ETF-ul poate continua să crească în valoare pe măsură ce trec anii. Mai târziu, când este posibil să aveți nevoie să trageți venituri din fond, puteți începe să le luați în sume mici. Aceste retrageri mici vă vor limita, de asemenea, venitul din câștiguri de capital din vânzarea unor porțiuni din ETF.

Acest lucru nu numai că va minimiza impozitul, dar va și amâna obligația până mult în viitor. Și din moment ce vânzarea unei porțiuni dintr-un ETF este ca și cum ai vinde acțiuni, vânzările vor beneficia de ratele mai mici ale impozitului pe câștigurile de capital pe termen lung.

Cum să compensați câștigurile de capital

Puteți compensa ceea ce datorați pentru câștigurile de capital prin utilizarea pierderilor dvs. de capital. Atunci când vindeți un activ în pierdere, acea pierdere poate fi folosită pentru a compensa profiturile din alte active.

De exemplu, să spunem că realizați un profit de 1.000 de dolari din vânzarea unei acțiuni și observați o pierdere de 800 de dolari la o altă acțiune. Puteți lua acei 800 de dolari în pierderi și îi puteți folosi pentru a compensa o parte din câștigurile de 1.000 de dolari. Acum aveți un câștig de capital net de numai 200 de dolari. Plătiți impozit pe acei 200 de dolari mai mici, mai degrabă decât pe câștigul mai mare.

În general, începeți prin a folosi pierderile de capital pe termen scurt pentru a compensa câștigurile pe termen scurt și pierderile pe termen lung pentru a compensa câștigurile pe termen lung. Cu toate acestea, dacă la final vă mai rămân alte pierderi, este posibil să le folosiți pentru a compensa celălalt tip de câștig.

Utilizarea pierderilor de capital pentru a compensa veniturile obișnuite

În plus față de utilizarea pierderilor pentru a reduce valoarea câștigurilor de capital impozabile, puteți utiliza, de asemenea, pierderile de capital pentru a vă reduce venitul obișnuit cu până la 3.000 de dolari pe an. Cu toate acestea, puteți utiliza pierderile numai după ce ați compensat orice câștiguri de capital pe care le aveți. Nu puteți utiliza pierderile pentru a vă reduce venitul obișnuit decât după ce v-ați compensat toate câștigurile de capital.

De exemplu, să spunem că vindeți niște acțiuni și realizați un câștig de 5.000 de dolari. De asemenea, descărcați niște acțiuni care nu au avut performanțe bune și realizați o pierdere de 10.000 de dolari.

Primul dvs. pas este să luați acea pierdere de 10.000 de dolari și să o folosiți pentru a compensa câștigul de capital de 5.000 de dolari. Deoarece este suficient pentru a vă compensa complet câștigurile, nu trebuie să plătiți deloc impozit pe câștigurile de capital.

Acum, puteți lua 3.000 de dolari din cei 5.000 de dolari rămași în pierderi și să vă reduceți venitul impozabil. Deci, dacă venitul dvs. impozabil este de 42.000 de dolari, acum îl puteți reduce și puteți plăti impozit doar pentru 39.000 de dolari. În unele cazuri, utilizarea pierderilor de capital vă poate ajuta să vă încadrați într-o categorie de impozitare mai mică. Depinde de venitul dvs. și de celelalte deduceri pe care le aveți.

Reportarea pierderilor dvs. de capital

Nu numai că vă puteți folosi pierderile de capital pentru a vă compensa câștigurile de capital și veniturile din anul fiscal curent, dar pierderile dvs. se reportează pe termen nelimitat. Există încă o pierdere de 2.000 de dolari disponibilă după compensarea câștigurilor și reducerea venitului impozabil în exemplul de mai sus. Acei 2.000 de dolari pot fi folosiți în anul următor pentru a compensa alte câștiguri de capital sau chiar pentru a reduce venitul impozabil.

Acum, să spunem că ați fost dezamăgit de o acțiune la care ați sperat că se va redresa, dar nu s-a mai întâmplat. În cele din urmă renunțați și vindeți acțiunile, realizând o pierdere de 15.000 de dolari. În acest an, aveți 2.000 de dolari în câștiguri de capital realizate, așa că le compensați. Apoi vă reduceți venitul impozabil cu 3.000 de dolari. Folosiți în total 5.000 de dolari din pierderile dvs., ceea ce vă lasă să reportați 10.000 de dolari.

În anul următor, nu aveți câștiguri de capital de compensat. Așa că luați doar 3.000 de dolari pentru a vă reduce venitul impozabil și reportați restul de 7.000 de dolari. Anul următor, aveți câștiguri de capital de 2.000 de dolari, așa că le compensați și vă luați, de asemenea, deducerea venitului impozabil. Chiar și după toate acestea, veți mai avea încă 2.000 de dolari în pierderi pe care să le reportați în al patrulea an.

Pentru că pierderile pot fi reportate pe termen nelimitat, unii investitori aleg să „recolteze” pierderile aproape de sfârșitul anului.

Pentru a vă asigura că vă reduceți și compensați câștigurile de capital, luați în considerare angajarea unui profesionist. Vă recomandăm Facet Wealth, un serviciu online care vă pune în legătură cu un Certified Financial Planner (CFP) dedicat. Aceștia vă pot ajuta cu planificarea fiscală, planificarea pensionării și chiar vă pot gestiona portofoliile de investiții pentru dumneavoastră.

Atenție la regula IRS Wash Sale

Când sperați să profitați de câștigurile de capital, este important să evitați să vă loviți de regula „wash sale”. O vânzare „wash sale” apare atunci când vindeți o acțiune și apoi cumpărați același lucru sau ceva „substanțial identic” în termen de 30 de zile, fie înainte, fie după vânzare.

În acest caz, nu puteți folosi pierderile de capital pentru a compensa câștigurile de capital sau pentru a vă reduce venitul. Acest lucru împiedică investitorii să vadă beneficii fiscale dacă vând în pierdere și apoi se întorc și cumpără același lucru la un preț și mai mic dacă acesta scade.

Sell Smart

Modul în care vă gestionați portofoliul poate avea un impact asupra facturii fiscale și asupra rezultatului final. Nu este întotdeauna un lucru teribil să vinzi în pierdere. Cu toate acestea, cel mai bine este să folosiți aceste pierderi într-un mod care să vă compenseze câștigurile și să vă reducă venitul impozabil.

Consultați un profesionist financiar sau fiscal care vă poate ajuta să faceți un plan de vânzare a activelor dvs. (fie că este vorba de câștiguri sau pierderi) într-un mod care are cel mai mult sens pentru eficiența dvs. fiscală pe termen lung.

Vreți să aflați mai multe despre cum să economisiți la impozit? Consultați Cofield’s Concepts, un site educațional al consilierului financiar Carter Cofield. În cursul său de fiscalitate, veți afla tot ce trebuie să știți despre cum să profitați de deduceri și cum funcționează impozitele pe investiții.

Întrebări frecvente