401(k)s sunt planuri de stimulare care îi ajută pe americani să economisească pentru pensie. Guvernul oferă scutiri de taxe pentru a vă încuraja să contribuiți, dar aplică, de asemenea, anumite reguli pentru a vă descuraja să luați distribuții înainte de pensionare. În unele cazuri, încălcarea acestor reguli și efectuarea de distribuții înainte de termen vă poate costa o penalizare de 10%, pe lângă impozitul pe venitul obișnuit pe care îl veți datora pentru fondurile retrase.

Să ne uităm la toate modalitățile aprobate prin care puteți scoate bani dintr-un 401(k) și să analizăm penalitățile pe care le veți suporta dacă distribuțiile dvs. anticipate nu se încadrează într-una dintre aceste excepții.

Cum să scoateți bani din 401(k)

Există mai multe moduri diferite de a scoate bani dintr-un 401(k), inclusiv:

• Retragerea banilor atunci când vă pensionați: Acestea sunt retrageri efectuate după vârsta de 59 1/2 ani.
• Efectuarea unei retrageri anticipate: Acestea sunt retrageri efectuate înainte de vârsta de 59 1/2 ani. Este posibil să fiți supus unei penalități de 10%, cu excepția cazului în care situația dvs. se califică drept excepție.
• Efectuarea unei retrageri pentru situații dificile: Acestea sunt retrageri anticipate efectuate din cauza unei nevoi financiare imediate. Este posibil să fiți în continuare penalizat pentru ele.
• Efectuarea unui împrumut 401(k): Vă puteți împrumuta din 401(k) și nu veți suporta penalități atâta timp cât rambursați împrumutul la timp.
• Rostogolirea unui 401(k): Dacă vă părăsiți locul de muncă, vă puteți muta 401(k) în alt 401(k) sau IRA fără penalizări, atâta timp cât fondurile sunt transferate în termen de 60 de zile de la distribuire.
• Efectuarea unei retrageri legate de coronavirus: Există reguli speciale în vigoare în 2020 care permit o retragere fără penalități de până la 100.000 de dolari dacă vă confruntați cu greutăți legate de coronavirus.

Retragerea când ieșiți la pensie

După ce împliniți vârsta de 59 1/2 ani, puteți începe să faceți retrageri din 401(k). Dacă vă părăsiți locul de muncă în anul calendaristic în care împliniți 55 de ani sau mai târziu, puteți, de asemenea, să începeți să efectuați retrageri fără penalități din 401(k) pe care îl aveați la acea companie actuală. Dacă lucrați în domeniul siguranței publice, această regulă intră în vigoare la vârsta de 50 de ani.

După ce împliniți 72 de ani, sunteți de fapt obligat să începeți să faceți distribuții minime obligatorii sau RMD.

Retrageri anticipate

Care retragere pe care o faceți înainte de vârsta de 59 1/2 ani este considerată o retragere anticipată. În cele mai multe cazuri, sunteți supus unei penalități de 10% pentru orice retragere anticipată, pe lângă impozitul obișnuit pe venit pe care îl datorați întotdeauna atunci când scoateți bani dintr-un 401(k). Cu toate acestea, există câteva excepții:

• Regula de la 55: Aceasta se aplică dacă părăsiți angajatorul actual în anul calendaristic în care împliniți 55 de ani sau mai târziu și luați bani numai din 401(k) al acelei companii.
• Plăți periodice substanțial egale: Acestea vă obligă să retrageți o anumită sumă din contul dvs. timp de cel puțin cinci ani sau până când împliniți 59 1/2 ani (oricare dintre acestea este mai târziu).
• Invaliditate permanentă: Aceasta se aplică dacă îndepliniți definiția de „invaliditate” din planul angajatorului dumneavoastră.”
• Cheltuieli medicale eligibile: Dacă cheltuielile dvs. depășesc un anumit procent din venitul dvs. brut ajustat, puteți retrage fonduri fără penalități pentru a le acoperi.
• Ordin calificat privind relațiile domestice: Dacă o instanță vă ordonă să dați fondurile 401(k) unui soț sau unei persoane dependente, puteți retrage banii fără penalități.

Retrageri în caz de dificultate

Câteva planuri 401(k) vă permit să faceți retrageri anticipate atunci când aveți o nevoie financiară „imediată și grea”. Câteva exemple includ:

• Cheltuieli medicale
• Costuri asociate cu achiziționarea unei locuințe principale
• Plăți de școlarizare sau alte cheltuieli educaționale eligibile pentru proprietarul 401(k), soțul/soția sa sau persoanele aflate în întreținere
• Plăți necesare pentru a preveni evacuarea sau executarea silită
• Cheltuieli de înmormântare sau de înmormântare pentru un părinte, soț/soție, copil sau altă persoană aflată în întreținere

Inclusiv dacă planul angajatorului dumneavoastră permite retrageri pentru situații dificile, este posibil să fiți supus unei penalități de retragere anticipată de 10%, cu excepția cazului în care vă încadrați în una dintre scutirile de mai sus.

401(k) împrumuturi

Câteva planuri vă permit să împrumutați până la 50% din soldul contului dvs. dobândit, până la un maxim de 50.000 de dolari într-o perioadă de 12 luni. În 2020, Legea CARES le permite angajatorilor să majoreze aceste restricții, permițându-le economiștilor să retragă 100% din soldul lor dobândit până la un maxim de 100.000 de dolari. Verificați la furnizorul planului dvs. dacă această extindere a împrumutului v-a fost pusă la dispoziție.

Un împrumut 401(k) funcționează la fel ca un împrumut standard – va trebui să rambursați fondurile împrumutate cu dobândă. Dacă nu reușiți să rambursați banii, acesta va fi considerat o distribuire și ați putea fi supus penalității de 10% pentru retrageri anticipate.

Retrageri legate de coronavirus

Ca o extensie a împrumuturilor standard oferite pentru un 401(k), Legea CARES din 2020 vă permite o retragere fără penalități de 100% din soldul contului 401(k) dobândit, până la un maxim de 100.000 de dolari, dacă distribuția este legată de coronavirus.

Aveți la dispoziție până la trei ani de la momentul retragerii pentru a plăti impozitul obișnuit pe venit datorat pentru fondurile retrase. Dacă aveți posibilitatea, puteți, de asemenea, să rambursați întreaga sumă împrumutată în termen de trei ani și, prin urmare, să nu plătiți impozit pe venit; pentru orice impozit pe venit deja depus în cei trei ani, puteți depune declarații modificate pentru o rambursare.

Reîntoarcerea unui 401(k)

Dacă vă părăsiți locul de muncă sau dacă planul dumneavoastră se încheie, puteți reîntoarce fondurile 401(k) într-un alt cont de pensie cu avantaje fiscale.

S-ar putea fi posibil să faceți un rulaj direct, ceea ce înseamnă că banii se mută din 401(k) direct în noul dvs. cont cu facilități fiscale. De asemenea, puteți face un rulaj indirect, în care primiți fondurile direct și le depuneți în noul dvs. cont în termen de 60 de zile pentru a evita tratarea ca o distribuție.

Când părăsești un loc de muncă

Când părăsești un loc de muncă, ai în general opțiunea de a:

• Părăsi 401(k) la angajatorul tău actual
• Transfera fondurile într-un IRA
• Transfera fondurile în 401(k) al noului tău angajator.

Dacă alegeți oricare dintre aceste opțiuni, nu veți datora impozite sau o penalizare de 10%. Puteți, de asemenea, să luați acești bani ca distribuție, dar acest lucru va declanșa penalități de retragere anticipată dacă aveți sub 59 1/2 ani (cu excepția cazului în care se aplică regula de 55).

Transferul într-o IRA

Transferul unui 401(k) într-o IRA este adesea o opțiune bună atunci când vă părăsiți locul de muncă sau când planul dumneavoastră se încheie. Puteți deschide un IRA la orice agenție de brokeraj și, în general, aveți o gamă mai largă de opțiuni de investiții. Puteți opta pentru un rulaj direct sau indirect.

Trebuie să transferați un 401(k) tradițional într-un IRA tradițional pentru a evita să plătiți impozite. Dacă doriți în schimb să faceți o conversie Roth, vor exista consecințe fiscale.

Trending

• {{ headline }}

The Motley Fool are o politică de dezvăluire.

.