El IRS llama a la puerta siempre que se gana dinero. Esto es así incluso cuando ganas dinero con tus inversiones. Tienes que pagar el impuesto de plusvalía cuando vendes tus inversiones con ganancias. Eso forma parte de la vida. Sin embargo, puede reducir lo que debe. Sólo tiene que tomar ciertas medidas para compensar sus ganancias. A continuación le explicamos cómo evitar el impuesto sobre las ganancias de capital y cómo compensar algunas de ellas.

Cómo reducir el impuesto sobre las ganancias de capital

Cuando tenga una ganancia de capital, tendrá que pagar impuestos sobre su importe. Sin embargo, el gobierno da prioridad al enfoque de comprar y mantener las inversiones. Así que hay una diferencia entre las ganancias de capital a largo y a corto plazo. Esto ayuda a promover un grado de estabilidad en los mercados y la economía.

• Si usted compra un activo y luego lo vende dentro de un año, se llama una ganancia de capital a corto plazo. Se gravará con el tipo impositivo habitual sobre la renta.
• Si mantiene sus activos durante más de un año antes de venderlos, se considera una ganancia de capital a largo plazo. Pagará un tipo impositivo más bajo sobre las ganancias a largo plazo.

Puede reducir su impuesto sobre las ganancias de capital vendiendo sólo las inversiones que haya mantenido durante más de un año. De este modo, tendrá acceso a un tipo más bajo. De hecho, en función de sus ingresos y su situación fiscal, es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las plusvalías por los activos a largo plazo. Si tiene que pagar impuestos sobre sus ganancias a largo plazo, será del 15% o del 20%.

Siempre puede obtener más consejos sobre cómo reducir su impuesto sobre las ganancias de capital haciendo que sus cuentas sean revisadas por un asesor fiduciario autorizado, como Personal Capital. Y ahora mismo están ofreciendo una revisión de la cartera GRATIS si se inscribe y conecta 100.000 dólares o más en activos invertibles.

Su corredor de bolsa también es probable que le proporcione la información necesaria en el momento de los impuestos, mostrándole sus ganancias y pérdidas. Y usted puede utilizar uno de estos software de impuestos para hacer sus impuestos:

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Cómo evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones

Probablemente haya al menos una docena de formas de evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones, pero vamos a centrarnos en las tres más comunes.

Mantener los activos que se revalorizan en un plan de jubilación con protección fiscal.

Esto puede incluir una IRA tradicional o Roth, un plan 401(k) o 403(b), o una IRA SEP o SIMPLE. Dado que cada plan ofrece un aplazamiento de los ingresos de las inversiones, cualquier ganancia de capital obtenida dentro del plan no estará sujeta a impuestos inmediatos. Esto incluye tanto las ganancias de capital a corto como a largo plazo.

Técnicamente hablando, el impuesto sobre las ganancias de capital nunca se aplicará específicamente a estas transacciones. Los fondos mantenidos en un plan de jubilación con impuestos diferidos no pasan a estar sujetos a impuestos hasta que se retiran. Y una vez que lo hacen, tributan al tipo impositivo normal. Pero usted podrá controlar en gran medida la responsabilidad fiscal limitando el tamaño de los retiros que realice de cualquiera de estos planes.

Compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital.

El IRS le permite deducir las pérdidas de capital de las ganancias de capital antes de calcular su responsabilidad fiscal por ganancias de capital. No vamos a profundizar en esta discusión ya que se trata en un artículo separado. Pero básicamente, si su cartera de inversiones genera 20.000 dólares en ganancias de capital, pero también tiene 12.000 dólares en pérdidas de capital, sus ganancias de capital netas sujetas a impuestos son sólo 8.000 dólares.

Compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital es incluso una estrategia de inversión formal, conocida como cosecha de pérdidas fiscales. Es una práctica común en las plataformas de inversión de los robo advisor.

No vendas tus inversiones.

¿Recuerdas que antes dijimos que una ganancia de capital no se convierte en imponible hasta que se vende la inversión y se realiza el beneficio? Si nunca vende el activo, puede seguir aumentando su valor sin crear una obligación fiscal. Esta es una forma de aplazamiento de impuestos por la puerta trasera, similar a los planes de jubilación con protección fiscal.

Naturalmente, esta estrategia funcionará mejor con inversiones en empresas con perspectivas de crecimiento e ingresos muy fuertes a largo plazo. En teoría, al menos, puede mantener las acciones durante 20 años y ver cómo se multiplican por diez y nunca incurrir en el impuesto sobre las plusvalías.

Pero una forma más convencional de hacerlo es con los ETF basados en índices. Como las acciones del fondo rara vez se venden, el ETF puede seguir aumentando su valor con el paso de los años. Más adelante, cuando necesite retirar ingresos del fondo, puede empezar a hacerlo en pequeñas cantidades. Esos pequeños retiros también limitarán sus ingresos por ganancias de capital por la venta de porciones del ETF.

Eso no sólo minimizará el impuesto sino que también diferirá la responsabilidad hasta bien entrado el futuro. Y como la venta de una porción de un ETF es como la venta de acciones, las ventas obtendrán el beneficio de los tipos impositivos más bajos sobre las ganancias de capital a largo plazo.

Cómo compensar las ganancias de capital

Puede compensar lo que debe por las ganancias de capital utilizando sus pérdidas de capital. Cuando vende un activo con pérdidas, éstas pueden utilizarse para compensar las ganancias de otros activos.

Por ejemplo, digamos que obtiene una ganancia de 1.000 dólares por la venta de una acción y tiene una pérdida de 800 dólares en otra acción. Puede tomar esos 800 dólares de pérdidas y utilizarlos para compensar parte de sus 1.000 dólares de ganancias. Ahora tiene una ganancia neta de capital de sólo 200 dólares. En general, se empieza utilizando las pérdidas de capital a corto plazo para compensar las ganancias a corto plazo y las pérdidas a largo plazo para compensar las ganancias a largo plazo. Sin embargo, si aún le quedan otras pérdidas al final, es posible utilizarlas para compensar el otro tipo de ganancia.

Uso de las pérdidas de capital para compensar los ingresos regulares

Además de utilizar sus pérdidas para reducir el importe de sus ganancias de capital imponibles, también puede utilizar las pérdidas de capital para reducir sus ingresos regulares hasta 3.000 dólares al año. Sin embargo, puede utilizar las pérdidas sólo después de haber compensado las ganancias de capital que pueda tener. No puede utilizar las pérdidas para reducir sus ingresos regulares hasta que haya compensado todas sus ganancias de capital.

Por ejemplo, digamos que vende algunas acciones y obtiene una ganancia de 5.000 dólares. También se deshace de unas acciones que no han tenido un buen rendimiento, y obtiene una pérdida de 10.000 dólares.

Su primer paso es tomar esa pérdida de 10.000 dólares y utilizarla para compensar la ganancia de capital de 5.000 dólares. Debido a que hay suficiente para compensar sus ganancias por completo, usted no tiene que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital en absoluto.

Ahora, usted puede tomar $ 3,000 de los restantes $ 5,000 en pérdidas y reducir su renta imponible. Así, si su renta imponible es de 42.000 dólares, ahora puede reducirla y pagar impuestos sólo por 39.000 dólares. En algunos casos, el uso de las pérdidas de capital puede ayudarle a reducir su nivel impositivo. Depende de sus ingresos y de qué otras deducciones tenga.

Traslade sus pérdidas de capital

No sólo puede utilizar sus pérdidas de capital para compensar sus ganancias de capital e ingresos en el año fiscal actual, sino que sus pérdidas se trasladan indefinidamente. Todavía hay una pérdida de 2.000 dólares disponible después de compensar las ganancias y reducir la renta imponible en el ejemplo anterior. Esos 2.000 dólares pueden utilizarse el año que viene para compensar más ganancias de capital o incluso para reducir la renta imponible.

Ahora, digamos que se ha decepcionado con una acción que esperaba que se recuperara pero que nunca lo hizo. Finalmente se da por vencido y vende las acciones, realizando una pérdida de 15.000 dólares. Este año, tienes 2.000 dólares en ganancias de capital realizadas, así que las compensas. Entonces reduces tu renta imponible en 3.000 dólares. Utilizas un total de 5.000 $ de tus pérdidas, lo que te deja para trasladar 10.000 $.

El próximo año, no tienes ninguna ganancia de capital para compensar. Así que sólo toma 3.000 dólares para reducir su renta imponible y traslada los 7.000 dólares restantes. Al año siguiente, tienes 2.000 dólares en ganancias de capital, así que compensas eso y también tomas tu deducción de ingresos gravables. Incluso después de todo eso, todavía tendrá otros 2.000 dólares en pérdidas para trasladar al cuarto año.

Debido a que las pérdidas se pueden trasladar indefinidamente, algunos inversores optan por «cosechar» las pérdidas cerca del final del año.

Para asegurarse de que está reduciendo y compensando sus ganancias de capital, considere contratar a un profesional. Recomendamos Facet Wealth, un servicio online que le pone en contacto con un planificador financiero certificado (CFP). Pueden ayudarle con la planificación fiscal, la planificación de la jubilación, e incluso gestionar sus carteras de inversión por usted.

Cuidado con la regla de la venta de lavado del IRS

Cuando espera aprovechar las ganancias de capital, es importante evitar caer en la regla de la «venta de lavado». Una venta de lavado se produce cuando se vende una acción y luego se compra lo mismo o algo «sustancialmente idéntico» en un plazo de 30 días, ya sea antes o después de la venta.

En tal caso, no se pueden utilizar las pérdidas de capital para compensar las ganancias de capital o reducir sus ingresos. Esto evita que los inversores obtengan beneficios fiscales si venden con pérdidas y luego se dan la vuelta y compran lo mismo por aún menos si baja.

Vender de forma inteligente

La forma en que gestiona su cartera puede afectar a su factura fiscal y a sus resultados finales. No siempre es terrible vender con pérdidas. Sin embargo, es mejor utilizar esas pérdidas de forma que compensen sus ganancias y reduzcan sus ingresos imponibles.

Consulte con un profesional financiero o fiscal que pueda ayudarle a elaborar un plan para vender sus activos (ya sea por ganancias o por pérdidas) de forma que tenga más sentido para su eficiencia fiscal a largo plazo.

¿Quiere saber más sobre cómo ahorrar en sus impuestos? Consulte los Conceptos de Cofield, un sitio educativo del asesor financiero Carter Cofield. En su curso de impuestos, aprenderás todo lo que necesitas saber sobre cómo aprovechar las deducciones y cómo funcionan los impuestos sobre las inversiones.

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