L’IRS vient frapper dès que vous gagnez de l’argent. Cela est vrai même lorsque vous gagnez de l’argent grâce à vos investissements. Vous devez payer l’impôt sur les plus-values lorsque vous vendez vos investissements à profit. Cela fait partie de la vie. Cependant, vous pouvez réduire ce que vous devez. Il vous suffit de prendre certaines mesures pour compenser vos gains. Voici comment éviter l’impôt sur les gains en capital et compenser une partie de vos impôts sur les gains en capital.

Comment réduire l’impôt sur les gains en capital

Dès lors que vous avez un gain en capital, vous devrez payer l’impôt sur le montant. Cependant, le gouvernement privilégie une approche d’achat et de conservation des investissements. Il y a donc une différence entre les gains en capital à long terme et à court terme. Cela contribue à promouvoir un certain degré de stabilité sur les marchés et dans l’économie.

• Si vous achetez un actif et que vous le vendez dans l’année qui suit, il s’agit d’un gain en capital à court terme. Celui-ci sera imposé à votre taux d’imposition ordinaire.
• Si vous conservez vos actifs pendant plus d’un an avant de les vendre, cela est considéré comme un gain en capital à long terme. Vous paierez un taux d’imposition inférieur sur les gains à long terme.

Vous pouvez réduire votre impôt sur les gains en capital en ne vendant que les placements que vous détenez depuis plus d’un an. De cette façon, vous avez accès à un taux plus faible. En fait, en fonction de vos revenus et de votre statut fiscal, il se peut que vous ne deviez payer aucun impôt sur les plus-values sur les actifs à long terme. Si vous devez payer un impôt sur vos gains à long terme, il sera de 15 % ou 20 %.

Vous pouvez toujours obtenir plus de conseils sur la réduction de votre impôt sur les gains en capital en faisant examiner vos comptes par un conseiller fiduciaire agréé, comme Personal Capital. Et en ce moment, ils offrent un examen de portefeuille GRATUIT si vous vous inscrivez et connectez 100 000 $ ou plus en actifs investissables.

Votre courtier vous fournira aussi probablement les informations nécessaires au moment de l’impôt, en vous montrant vos gains et vos pertes. Et vous pouvez utiliser l’un de ces logiciels fiscaux pour faire vos impôts :

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Comment éviter l’impôt sur les plus-values des actions

Il existe probablement au moins une douzaine de façons d’éviter l’impôt sur les plus-values des actions, mais nous allons nous concentrer sur les trois plus courantes.

Détenir des actifs qui s’apprécient dans un plan de retraite à l’abri de l’impôt.

Il peut s’agir d’un IRA traditionnel ou Roth, d’un plan 401(k) ou 403(b), ou d’un SEP IRA ou SIMPLE IRA. Étant donné que chaque plan prévoit le report des revenus d’investissement, toute plus-value réalisée dans le cadre du plan ne sera pas soumise à une imposition immédiate. Cela inclut les gains en capital à court et à long terme.

Techniquement parlant, l’impôt sur les gains en capital ne sera jamais spécifiquement appliqué à ces transactions. Les fonds détenus dans un plan de retraite à imposition différée ne deviennent imposables que lorsqu’ils sont retirés. Et une fois qu’ils le sont, ils sont imposés au taux d’imposition normal. Mais vous serez en grande partie en mesure de contrôler l’obligation fiscale en limitant la taille des retraits que vous prenez à partir de l’un de ces plans.

Compenser les gains en capital avec des pertes en capital.

L’IRS vous permet de déduire les pertes en capital des gains en capital avant de calculer votre obligation fiscale sur les gains en capital. Nous n’allons pas entrer en profondeur dans cette discussion puisqu’elle est traitée dans un article séparé. Mais en gros, si votre portefeuille d’investissement génère 20 000 $ de gains en capital, mais que vous avez également 12 000 $ de pertes en capital, vos gains en capital nets soumis à l’impôt ne sont que de 8 000 $.

La compensation des gains en capital par des pertes en capital est même une stratégie d’investissement officielle, connue sous le nom de récolte des pertes fiscales. C’est une pratique courante avec les plateformes d’investissement des robo-conseillers.

Ne vendez pas vos investissements.

Souvenez-vous plus tôt que nous avons dit qu’un gain en capital ne devient pas imposable jusqu’à ce que l’investissement soit vendu et que le profit soit réalisé ? Si vous ne vendez jamais l’actif, il peut continuer à prendre de la valeur sans créer d’obligation fiscale. Il s’agit d’une forme de report d’impôt détourné, similaire aux plans de retraite à l’abri de l’impôt.

Naturellement, cette stratégie fonctionnera mieux avec des investissements dans des sociétés ayant de très fortes perspectives de croissance et de revenu à long terme. En théorie, du moins, vous pouvez conserver l’action pendant 20 ans et voir sa valeur décuplée sans jamais subir d’impôt sur les plus-values.

Mais une façon plus conventionnelle de procéder consiste à utiliser des FNB basés sur un indice. Comme les actions du fonds sont rarement vendues, l’ETF peut continuer à prendre de la valeur au fil des années. Plus tard, lorsque vous aurez peut-être besoin de tirer un revenu du fonds, vous pourrez commencer à le faire par petits montants. Ces petits retraits limiteront également votre revenu de gains en capital provenant de la vente de portions de l’ETF.

Ceci permettra non seulement de minimiser l’impôt, mais aussi de reporter l’obligation jusqu’à bien plus tard. Et puisque la vente d’une partie d’un ETF est comme la vente d’actions, les ventes obtiendront l’avantage de taux d’imposition plus bas sur les gains en capital à long terme.

Comment compenser les gains en capital

Vous pouvez compenser ce que vous devez pour les gains en capital en utilisant vos pertes en capital. Lorsque vous vendez un actif à perte, cette perte peut être utilisée pour compenser les profits d’autres actifs.

Par exemple, disons que vous réalisez un profit de 1 000 $ sur la vente d’une action et que vous constatez une perte de 800 $ sur une autre action. Vous pouvez prendre ces 800 $ de pertes et les utiliser pour compenser une partie de vos 1 000 $ de gains. Vous avez maintenant un gain en capital net de seulement 200 $. Vous payez l’impôt sur ces 200 $, plutôt que sur le gain plus important.

En général, vous commencez par utiliser les pertes en capital à court terme pour compenser les gains à court terme et les pertes à long terme pour compenser les gains à long terme. Toutefois, s’il vous reste d’autres pertes à la fin, il est possible de les utiliser pour compenser l’autre type de gain.

Utilisation des pertes en capital pour compenser le revenu régulier

En plus d’utiliser vos pertes pour réduire le montant de vos gains en capital imposables, vous pouvez également utiliser les pertes en capital pour réduire votre revenu régulier jusqu’à 3 000 $ par année. Toutefois, vous ne pouvez utiliser les pertes qu’après avoir compensé vos gains en capital éventuels. Vous ne pouvez pas utiliser les pertes pour réduire votre revenu ordinaire avant d’avoir compensé tous vos gains en capital.

Par exemple, disons que vous vendez des actions et réalisez un gain de 5 000 $. Vous vous débarrassez également de certaines actions qui n’ont pas donné de bons résultats, et vous réalisez une perte de 10 000 $.

Votre première étape consiste à prendre cette perte de 10 000 $ et à l’utiliser pour compenser le gain en capital de 5 000 $. Parce qu’il y a assez pour compenser complètement vos gains, vous n’avez pas à payer d’impôt sur les gains en capital du tout.

Maintenant, vous pouvez prendre 3 000 $ des 5 000 $ restants en pertes et réduire votre revenu imposable. Ainsi, si votre revenu imposable est de 42 000 $, vous pouvez maintenant le réduire et ne payer de l’impôt que sur 39 000 $. Dans certains cas, l’utilisation de vos pertes en capital peut vous aider à passer dans une tranche d’imposition inférieure. Cela dépend de votre revenu et des autres déductions dont vous disposez.

Reportez vos pertes en capital

Non seulement vous pouvez utiliser vos pertes en capital pour compenser vos gains en capital et votre revenu dans l’année fiscale en cours, mais vos pertes se reportent indéfiniment. Il reste une perte de 2 000 $ disponible après avoir compensé les gains et réduit le revenu imposable dans l’exemple ci-dessus. Ces 2 000 $ peuvent être utilisés au cours de l’année à venir pour compenser d’autres gains en capital ou même réduire le revenu imposable.

Maintenant, disons que vous avez été déçu par une action dont vous espériez un redressement, mais qui ne s’est jamais produit. Vous abandonnez finalement et vendez les actions, réalisant une perte de 15 000 $. Cette année, vous avez 2 000 $ de gains en capital réalisés, vous les compensez donc. Vous réduisez ensuite votre revenu imposable de 3 000 $. Vous utilisez un total de 5 000 $ de vos pertes, ce qui vous laisse un report de 10 000 $.

L’année prochaine, vous n’avez pas de gains en capital à compenser. Vous prenez donc simplement 3 000 $ pour réduire votre revenu imposable et vous reportez les 7 000 $ restants. L’année suivante, vous avez 2 000 $ de gains en capital, donc vous les compensez et vous prenez également votre déduction du revenu imposable. Même après tout cela, vous aurez encore 2 000 $ de pertes à reporter sur la quatrième année.

Comme les pertes peuvent être reportées indéfiniment, certains investisseurs choisissent de « récolter » les pertes vers la fin de l’année.

Pour vous assurer que vous réduisez et compensez vos gains en capital, envisagez de faire appel à un professionnel. Nous recommandons Facet Wealth, un service en ligne qui vous met en relation avec un planificateur financier agréé (CFP) dédié. Ils peuvent vous aider dans la planification fiscale, la planification de la retraite et même gérer vos portefeuilles d’investissement pour vous.

Attention à la règle de la vente sans effet de levier de l’IRS

Lorsque vous espérez profiter des gains en capital, il est important d’éviter de tomber sur la règle de la « vente sans effet de levier ». Une vente sans effet est réalisée lorsque vous vendez une action et que vous achetez la même chose ou quelque chose de « substantiellement identique » dans les 30 jours, avant ou après la vente.

Dans ce cas, vous ne pouvez pas utiliser les pertes en capital pour compenser les gains en capital ou réduire votre revenu. Cela empêche les investisseurs de bénéficier d’avantages fiscaux s’ils vendent à perte, puis se retournent et achètent la même chose pour encore moins cher si elle baisse.

Vendre intelligemment

La façon dont vous gérez votre portefeuille peut avoir un impact sur votre facture fiscale et votre résultat final. Ce n’est pas toujours une chose terrible de vendre à perte. Cependant, il est préférable d’utiliser ces pertes de manière à compenser vos gains et à réduire votre revenu imposable.

Consultez un professionnel de la finance ou de la fiscalité qui peut vous aider à établir un plan pour vendre vos actifs (que ce soit pour des gains ou des pertes) d’une manière qui soit la plus logique pour votre efficacité fiscale à long terme.

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