Lorsque vous créez une dernière volonté et un testament, vous nommez quelqu’un pour servir de représentant personnel. Certains États désignent ce rôle comme l’exécuteur ou l’administrateur de votre succession. Cette personne a l’autorité et la responsabilité de régler et de distribuer votre succession après votre décès. Il existe de nombreuses raisons de changer de représentant personnel et de nommer quelqu’un d’autre. Pour ce faire, vous devez soit créer un codicille à votre testament existant, soit créer un nouveau testament qui remplace l’ancien.
Rôle du représentant personnel
Le rôle de représentant personnel s’accompagne de beaucoup de responsabilités, il est donc important de bien réfléchir à votre choix. Il protège vos actifs, avise les créanciers et les autres parties intéressées de votre décès, paie les dettes et les réclamations valides, s’occupe des obligations de déclaration fiscale et distribue les actifs comme prévu dans votre testament. Si votre succession doit passer par le tribunal d’homologation, votre représentant personnel est responsable de la gestion de ce processus également.
Les conjoints se nomment souvent mutuellement dans ce rôle. Il est également courant de nommer un enfant adulte, un autre parent ou un ami proche de la famille. Il existe également des fiduciaires professionnels, notamment des prestataires de services fiduciaires indépendants et des services fiduciaires de banques ou d’autres institutions financières, qui jouent ce rôle moyennant des honoraires.
Comprenez que vous ne pouvez obliger personne à jouer le rôle de votre représentant personnel. Vous pouvez nommer quelqu’un dans votre testament, mais cette personne ou cette organisation peut refuser de servir. Vous pouvez vouloir nommer un ou plusieurs successeurs ou représentants personnels suppléants dans votre testament, au cas où la personne ou l’entreprise nommée en premier refuse ou est incapable de servir.
Utiliser un codicille par rapport à la création d’un nouveau testament
Lorsque vous décidez d’apporter un changement au représentant personnel dans votre testament, vous avez les deux choix suivants :
- Créer un codicille, qui est essentiellement une modification de votre testament. Avec un codicille, vous conservez l’ancien testament mais vous le complétez, en identifiant les sections ou les paragraphes qui sont modifiés et en fournissant un nouveau langage pour ces sections.
- Préparer un nouveau testament pour remplacer l’ancien. Certaines personnes préfèrent adopter cette approche parce qu’elle ne laisse pas de trace écrite montrant que vous aviez initialement nommé quelqu’un d’autre dans le testament original.
Quel que soit le chemin que vous empruntez pour modifier votre testament, vous devez effectuer les changements d’une manière conforme aux lois de votre État. Par exemple, ne rayez pas le nom du représentant personnel original et n’écrivez pas simplement le nom de quelqu’un d’autre.
Généralement, les formalités légales que vous devez suivre sont les mêmes que vous créiez un codicille ou que vous recommenciez avec un nouveau testament. Dans la plupart des États, vous avez besoin de témoins pour vous voir signer le codicille de votre testament et attester l’avoir fait, et vous pouvez également avoir besoin de la signature d’un notaire public.
Enfin, il est de bonne pratique d’aviser la personne initialement désignée comme votre représentant personnel que vous avez changé d’avis, si elle est toujours vivante et compétente, et d’aviser la nouvelle personne que vous avez désignée dans votre codicille ou votre nouveau testament. Bien qu’elle ne soit pas obligatoire, cette étape peut contribuer à éviter des tensions et une confusion inutiles après votre décès.