Les déductions détaillées et standard peuvent être déroutantes – surtout si vous êtes relativement nouveau dans la déclaration de revenus.

Certaines personnes essaient de détailler alors qu’elles sont mieux loties en utilisant la déduction standard. D’autre part, certains contribuables évitent de détailler parce que cela semble trop difficile – même lorsque le fait de détailler les déductions pourrait leur faire économiser de l’argent.

Réalisez les meilleures économies d’impôt en détaillant ou en prenant la déduction fiscale standard avec ces conseils.

Vous ne pouvez pas déduire les deux

La déduction standard est un montant fixe que l’Internal Revenue Service (IRS) vous laisse déduire de votre revenu imposable. Des facteurs tels que votre statut de déclarant et votre âge déterminent ce montant.

Toutefois, au lieu de prendre la déduction standard, vous pouvez choisir de détailler vos déductions sur l’annexe A.

Certaines personnes ne peuvent pas prendre la déduction standard

Si vous êtes marié et déclarez séparément et que votre conjoint détaille les déductions, vous ne pouvez pas prendre la déduction standard.

Vous ne pouvez pas non plus détailler lorsque vous déclarez pour une période fiscale de moins d’un an. C’est également vrai si vous étiez un étranger non résident ou un étranger à double statut au cours de l’année.

Vous devez généralement avoir des déductions importantes pour bénéficier du détaillage

Si vous n’avez que quelques petites déductions, vous ne devriez probablement pas détailler. Vous êtes mieux d’utiliser la déduction standard.

Ne vous inquiétez pas de rassembler les reçus pour détailler les déductions, à moins que vous puissiez avoir plus que ces montants de déduction standard :

Montants de déduction standard de 2017 :

À la fin de l’année fiscale, toute personne âgée de 65 ans ou plus peut bénéficier de déductions standard supplémentaires. Les personnes aveugles le peuvent également.

Un revenu élevé peut limiter les déductions

Si votre revenu brut ajusté dépasse un certain seuil, vos déductions détaillées autorisées sont réduites. Les limites sont de 261 500 $ si vous déposez en tant que célibataire ; 313 800 $ pour les personnes mariées déposant conjointement ou veuf(ve) admissible ; 156 900 $ pour les personnes mariées déposant séparément ; ou 287 650 $ si vous déposez en tant que chef de famille.

La déduction standard n’est pas réduite pour les personnes à revenu élevé. Cependant, si vous êtes soumis à l’impôt minimum de remplacement, il peut être préférable de prendre des déductions détaillées.

Certaines déductions ne comptent qu’après avoir atteint un « plancher »

Si vous avez certaines déductions détaillées, telles que les frais médicaux, vous pouvez vous attendre à bénéficier du détail de vos déductions.

Cependant, les frais médicaux n’améliorent votre facture fiscale que lorsqu’ils sont assez importants. Vous ne pouvez déduire la plupart des frais médicaux que dans la mesure où ils dépassent 10 % de votre revenu brut ajusté. Si vous ou votre conjoint avez 65 ans ou plus à la fin de l’année fiscale, c’est 7,5 pour cent.

Le coût de l’assurance médicale des travailleurs indépendants est toutefois une exception. Vous pouvez déduire les primes d’assurance maladie des travailleurs indépendants en tant qu’ajustement du revenu – même si vous ne détaillez pas les déductions.

Les exemptions personnelles sont supplémentaires

Chaque exemption personnelle réduit votre revenu imposable de 4 050 $ (2017). Cela s’ajoute soit à la déduction standard, soit aux déductions détaillées.

En cas de doute, entrez vos déductions détaillées dans TaxAct.

Il n’est pas difficile de trouver et d’entrer vos déductions détaillées dans les logiciels d’impôt. Pour les principales déductions détaillées, comme les frais d’intérêt hypothécaire, vous recevrez par la poste un formulaire indiquant le montant à saisir.

N’oubliez pas les dons de charité, y compris les contributions non monétaires, lorsque vous comptabilisez vos déductions. De même, si cela s’applique à vous, saisissez les informations permettant de bénéficier d’une déduction de la taxe de vente ou de l’impôt sur le revenu de l’État. Vos déductions peuvent s’additionner assez rapidement.

Lorsque vous utilisez un logiciel d’impôt pour bricoleurs comme TaxAct, le programme calcule votre déduction standard et la compare à vos déductions détaillées autorisées. Il recommande ensuite la méthode la plus adaptée à votre situation fiscale et vous laisse décider laquelle réclamer.

Ne vous sentez pas mal si vous n’avez pas assez de déductions pour détailler

Certaines personnes sont déçues si elles ne peuvent pas détailler. Ils ont peut-être acheté une maison et entendu dire qu’ils économiseraient sur les impôts l’année suivante. Mais, il s’avère que le total de leurs déductions détaillées est toujours inférieur au montant de la déduction standard.

Ne vous énervez pas si c’est votre situation. Ce n’est pas que vos déductions détaillées n’ont rien fait pour vous. La déduction standard est simplement meilleure cette fois-ci. Il n’y a pas de quoi se sentir mal.

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