Apprenez comment prendre confortablement votre retraite au Portugal en tant qu’expat ; ce guide explique qui peut prendre sa retraite au Portugal, transférer une pension et se qualifier pour la taxe de retraite et la loi de résidence du Portugal.

De nombreux étrangers ont été incités à prendre leur retraite au Portugal pour son climat agréable, ses belles côtes et ses propriétés à prix raisonnables. Il existe une grande variété d’endroits où vivre au Portugal, des villages de pêcheurs endormis aux villes animées au bord de l’eau. La superbe région côtière de l’Algarve attire toutefois de nombreux retraités expatriés. Cela a suscité à son tour de nombreux services anglophones traitant tous les aspects du processus de retraite portugais, de l’immobilier portugais à la fiscalité et aux règles d’immigration du Portugal.

Introduction à la retraite au Portugal

Depuis 2009, les changements apportés aux lois fiscales sur la retraite au Portugal ont rendu plus attrayant pour les étrangers de prendre leur retraite au Portugal. Le Portugal est également l’un des meilleurs endroits pour prendre sa retraite à l’étranger, la région de l’Algarve étant classée par CNN et Forbes comme l’un des meilleurs endroits pour prendre sa retraite dans le monde. Le Portugal a un coût de la vie abordable d’environ 1 500 à 1 700 USD par mois dans les petites villes, ou d’environ 2 200 USD pour les grandes villes.

Ce guide de la retraite au Portugal explique les aspects importants que les expatriés doivent considérer avant de prendre leur retraite au Portugal. Il s’agit notamment de la loi portugaise sur la résidence des retraités, de l’âge de la retraite et des aspects fiscaux de la retraite au Portugal à partir d’un autre pays.

Qui peut prendre sa retraite au Portugal ?

Pour les citoyens de l’Union européenne, prendre sa retraite au Portugal est assez simple ; vous pouvez facilement demander la résidence et profiter de beaucoup des mêmes avantages que les résidents locaux. Les citoyens de l’UE peuvent demander un permis de séjour auprès de n’importe quel bureau régional du service d’immigration portugais ou SEF (Servico de Estrangeiros e Fronteiras). Une liste des bureaux régionaux est disponible ici.

En vertu de la loi portugaise sur la résidence des retraités, les citoyens non européens qui souhaitent prendre leur retraite au Portugal doivent demander un permis de séjour à un bureau consulaire portugais dans leur pays d’origine avant de s’installer au Portugal. Vous devez présenter un passeport en cours de validité, une preuve de vos revenus, une preuve d’assurance maladie et vous soumettre à une vérification de vos antécédents criminels. Les ressortissants de pays non membres de l’UE peuvent obtenir un permis de séjour temporaire d’une durée de cinq ans. Après cette période, vous pouvez demander un permis de séjour permanent. Lisez le guide d’Expatica pour plus d’informations sur les permis de séjour au Portugal.

Visa d’or portugais

Les résidents non européens qui cherchent à prendre leur retraite au Portugal peuvent également profiter du système de visa d’or portugais. Celui-ci a été introduit pour attirer les investisseurs des pays non membres de l’UE. Cette option n’est ouverte qu’aux ressortissants de pays tiers qui sont en mesure de remplir au moins une de ces conditions :

• acheter un bien immobilier d’une valeur d’au moins 500 000 € ou plus
• acheter un bien immobilier d’une valeur minimale de 350,000 à des fins de rénovation (les biens immobiliers doivent soit avoir une construction datant de plus de 30 ans, soit être situés dans des zones de régénération urbaine)
• faire un transfert de capital égal ou supérieur à 1 million d’euros vers le pays
• créer au moins 10 emplois
• faire un investissement en capital de 350,000 ou plus vers des activités de recherche menées par des institutions de recherche scientifique publiques ou privées impliquées dans les systèmes scientifiques ou technologiques du Portugal
• transférer un investissement en capital d’au moins 250 000 € pour soutenir les arts locaux du Portugal ou le secteur du patrimoine national du pays
• réaliser un investissement en capital de 500 000 € ou plus pour l’achat de parts dans des fonds d’investissement ou dans le capital-risque orienté vers la capitalisation de petites et moyennes entreprises au Portugal.

Les expatriés qui acquièrent le visa d’or peuvent faire ce qui suit :

• une dispense de visa de résidence pour entrer au Portugal
• une autorisation de vivre et de travailler au Portugal à condition de rester au Portugal pendant une période de sept jours ou plus la première année, et de 14 jours ou plus les années suivantes
• exemption de visa pour voyager dans l’espace Schengen
• réunification familiale
• demande de résidence permanente et de citoyenneté portugaise par naturalisation à condition de remplir toutes les conditions.

Plus d’informations sur les modalités de demande du dispositif de visa d’or du Portugal sont disponibles sur le site internet du SEF. Vous pouvez envoyer votre demande en ligne ou en déposant une demande dans une agence du SEF.

La retraite au Portugal et votre pension

L’âge de la retraite au Portugal est de 66 ans et 3 mois pour les femmes et les hommes. Il existe au Portugal une pension d’État basée sur les cotisations à laquelle les résidents peuvent prétendre s’ils ont cotisé pendant au moins 15 ans à la sécurité sociale alors qu’ils étaient employés au Portugal. Il existe également quelques pensions d’entreprises privées.

Les citoyens de l’UE peuvent transférer les cotisations de leur pays d’origine, ainsi que les cotisations de tout autre pays de l’UE dans lequel ils ont travaillé ; tout cela compte pour la pension d’État au Portugal. Lisez comment calculer les pensions d’État de plusieurs pays de l’UE.

Les étrangers qui cherchent à prendre leur retraite au Portugal depuis des pays non membres de l’UE doivent vérifier auprès du service des pensions d’État de leur pays d’origine quelle est la situation en matière de retrait de leur pension à l’étranger. Le Portugal a conclu des accords en matière de fiscalité et de sécurité sociale avec plusieurs pays non membres de l’UE afin de faciliter les choses pour ceux qui s’installent à l’étranger. Vérifiez à l’avance si votre pays a conclu un accord.

Lisez-en plus dans le guide Expatica sur les pensions au Portugal.

Transférer des pensions internationales pour prendre sa retraite au Portugal

Comme les résidents au Portugal sont imposés sur leurs revenus mondiaux, si vous prenez votre retraite au Portugal, vos pensions privées versées depuis l’étranger pourraient être soumises aux impôts portugais. Dans certains cas, il peut être possible de transférer les revenus des pensions privées sans encourir de charges via un régime de retraite offshore. Pour ceux qui prennent leur retraite au Portugal depuis le Royaume-Uni, cela est possible grâce au Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS). Vous pouvez lire si le QROPS est une option viable pour vous.

Une autre option pour protéger les pensions privées internationales est de demander la résidence non habituelle (NHR). Cela permet aux étrangers de bénéficier de dispositions fiscales favorables pendant une période de 10 ans.

L’impôt sur les retraites au Portugal

La NHR est une option pour attirer les étrangers au Portugal. Elle offre des conditions fiscales favorables, y compris pour les gains autrement soumis à l’impôt sur la retraite au Portugal. Le statut NHR est accessible à toute personne qui n’a pas été résidente fiscale au Portugal au cours des cinq dernières années, à condition qu’elle réponde à certains critères.

Les personnes ayant le statut NHR bénéficient d’une exonération fiscale au Portugal pendant une période de 10 ans. Il n’y aura pas non plus d’impôt sur la fortune pendant cette période. En plus de cela, tout revenu généré au Portugal sera imposé à un taux fixe de 20 % au lieu des taux progressifs, qui peuvent atteindre 48 %. Pour en savoir plus sur le programme NHR, consultez le site Portal das Finanças du gouvernement.

Tous les résidents doivent payer des impôts au Portugal sur leurs revenus mondiaux, sauf s’ils sont considérés comme des contribuables non-résidents. Vous êtes résident fiscal si vous vivez au Portugal pendant au moins 183 jours au cours d’une année fiscale ou si vous y avez une résidence permanente au 31 décembre.

Tous les résidents officiels au Portugal doivent remplir un formulaire annuel d’auto-évaluation de la déclaration d’impôt en déclarant tout revenu. Il existe un taux progressif d’imposition sur le revenu au Portugal, qui commence à 14,5 % pour les revenus allant jusqu’à 7 035 € et passe à 48 % pour les revenus supérieurs à 80 000 €. Pour en savoir plus, consultez notre guide de l’impôt sur le revenu au Portugal.

Le Portugal a conclu des conventions fiscales avec tous les pays de l’UE ainsi qu’avec un certain nombre de pays non membres de l’UE pour éviter la double imposition. Voir les conditions et une liste des pays qui ont des conventions fiscales avec le Portugal.

Conditions de santé pour prendre sa retraite au Portugal

Le service national de santé du Portugal, connu sous le nom de Servico Nacional de Saude (SNS), fournit des soins de santé gratuits au Portugal à tous les citoyens portugais et aux résidents étrangers, bien que certains frais aient été introduits. Le SNS est financé par des fonds publics et fournit des soins de santé par le biais de centres de santé communautaires, d’hôpitaux et d’unités de santé locales.

Les personnes qui prévoient de prendre leur retraite au Portugal en provenance de pays de l’UE peuvent accéder aux soins de santé gratuits au Portugal par le biais du SNS avec un formulaire S1. Il s’agit d’un certificat de soins de santé délivré par le centre des pensions de votre pays d’origine. Pour ceux qui prennent leur retraite au Portugal depuis le Royaume-Uni, vous trouverez plus d’informations sur le formulaire S1 ici.

Le niveau des soins de santé au Portugal par le biais du SNS est assez bon. Cependant, certains citoyens de l’UE qui prennent leur retraite au Portugal souscrivent également une assurance maladie complémentaire. Il existe une variété de régimes d’assurance maladie volontaire sociaux et privés.

Les expatriés qui prennent leur retraite au Portugal en provenance de pays non membres de l’UE n’ont pas droit à des soins de santé gratuits avant de devenir des résidents permanents. Vous pouvez avoir besoin d’une assurance maladie privée pendant les cinq premières années de résidence.

Ceux qui veulent ou doivent souscrire une assurance maladie internationale privée peuvent comparer les plans en utilisant un site Web tel que International Insurance. Pour plus d’informations, lisez les guides d’Expatica sur les soins de santé au Portugal et l’assurance maladie au Portugal.

Implications sur l’héritage pour les retraités

La loi portugaise sur l’héritage, dérivée du code civique portugais, dicte que tout processus d’héritage doit être régi par les lois du pays d’origine du défunt. Ainsi, si vous prenez votre retraite au Portugal depuis le Royaume-Uni, par exemple, les lois sur la succession du Royaume-Uni s’appliquent. Dans les cas où le conjoint est originaire d’un pays différent de celui du défunt, la loi portugaise peut s’appliquer si le Portugal était le pays de résidence permanente.

Il n’y a pas de droits de succession au Portugal sur les biens. Cependant, il y a un droit de timbre payable à un taux forfaitaire de 10% bien que les conjoints, les descendants et les ascendants soient exemptés. Il y a également quelques frais d’administration associés au processus de succession.

En vertu de la loi portugaise sur la succession, une partie de la succession doit être distribuée aux héritiers légitimes. Ceux-ci comprennent le conjoint, les descendants biologiques et adoptifs, et les ascendants du défunt. Le testament est le seul moyen d’y déroger. Les expatriés qui prennent leur retraite au Portugal peuvent en savoir plus dans notre guide sur le droit de succession portugais.

Guide de la retraite au Portugal

Le Portugal est un endroit populaire pour les retraités ; en plus du climat favorable, des paysages, des hauts lieux touristiques portugais populaires et des options fiscales réduites, ceux qui prennent leur retraite au Portugal bénéficient d’un coût de la vie abordable (bien qu’en hausse), de bons coûts immobiliers, d’un niveau décent de soins de santé et d’une infrastructure et d’une sécurité généralement bonnes.

La région de l’Algarve s’est avérée populaire auprès des expatriés anglophones en particulier. Composée de 16 municipalités sur la côte sud du Portugal, elle comprend de belles plages et des falaises et constitue l’option la plus abordable en Europe pour les retraités, selon Forbes. D’autres communautés de retraités populaires au Portugal sont disponibles à Cascais, Guimaraes, Lisbonne et Madère, entre autres.

Le Portugal obtient de bons scores pour son rapport raisonnable entre le prix de l’immobilier et le revenu, le coût de la vie au Portugal étant environ 31% moins élevé et le loyer environ 48% moins élevé qu’au Royaume-Uni. Ceux qui envisagent d’acheter une propriété peuvent également profiter des prix de l’immobilier relativement bas par rapport aux autres pays européens. Pour en savoir plus sur le marché immobilier, consultez notre guide sur l’achat d’une propriété au Portugal.

Pour avoir une meilleure idée de la culture portugaise, vous pouvez brosser des faits intéressants sur le Portugal, apprendre l’étiquette portugaise ou vivre certains festivals au Portugal. Les résidents peuvent également profiter d’une gamme d’activités de détente, notamment le golf, la pêche et la navigation de plaisance, ainsi que de la savoureuse cuisine portugaise. De nombreuses activités sont disponibles à des tarifs préférentiels pour les personnes de plus de 65 ans.

Liens utiles

• Site web de la sécurité sociale portugaise
• Office d’immigration du Portugal (SEF)

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