Aunque no lo crea, ya estamos en la temporada de «vuelta al cole». Y para continuar con nuestra reciente serie de posts sobre el pago de la universidad, el de hoy cubre una pregunta que estoy seguro resonará con muchos lectores:

¿Debería usted asaltar su 401k para pagar la universidad de sus hijos?

Hay muchas partes en movimiento en esta pregunta. En primer lugar, ¿puede sacar dinero de su 401k para pagar los gastos universitarios? ¿Existen penalizaciones por retirar el dinero antes de tiempo? Y aparte de la logística, ¿es siquiera una buena idea? Este post cubrirá si es posible … y si usted debe.

Sacar dinero de su 401k

Comencemos con la logística de sacar dinero de su 401k en primer lugar. Por lo general, la mayoría de los planes 401k requieren algún tipo de «evento desencadenante» (como la separación del servicio) antes de que le permitan sacar dinero de su plan 401k. Pero en lugar de depositar el dinero en su cuenta bancaria, la mayoría de la gente opta por depositar los fondos en una IRA. Esto se llama una transferencia de IRA, ya que usted «transfiere» los fondos directamente de su 401k a una IRA, preservando las ventajas fiscales.

Algunos planes permitirán lo que se denomina «retiros en servicio», o «distribuciones en servicio», que le permiten sacar el dinero antes de tal evento desencadenante. El término «en servicio» significa que todavía está trabajando en la empresa que patrocina el plan 401k. No todos los planes 401k permiten realizar retiros en servicio. Y los que sí lo permiten pueden imponer algunas otras limitaciones, como una edad mínima (normalmente 59 1/5 años, para coincidir con las normas fiscales), o un tiempo mínimo de permanencia en la empresa.

Si su plan no permite los retiros en servicio, la única forma en que podrá sacar dinero de su 401k (suponiendo que todavía esté trabajando allí) es a través de un retiro por dificultades económicas o un préstamo. En un retiro por dificultades, usted debe alegar que tiene una «necesidad inmediata y grave» de acceder a sus activos.

Tampoco todos los planes permiten retiros por dificultades. Los que lo hacen deben adherirse a la definición del IRS de una «dificultad» aceptable. Afortunadamente, el pago de la matrícula universitaria y los costes relacionados para usted, su cónyuge, sus dependientes o sus hijos están incluidos en esa definición. ¿La mala noticia? Los retiros por dificultades económicas están sujetos a la penalización por retiro anticipado del 10%. Además de los impuestos sobre la renta.

Préstamos

Si su plan no permite retiros en servicio (o usted no es elegible para tomar uno), un préstamo es la otra opción para tomar dinero de su plan 401k. Sin embargo, puede ser costoso. De nuevo, cada plan es diferente, y el tuyo puede o no permitir préstamos. De los planes que sí lo permiten, la mayoría sólo le permitirán pedir un préstamo a la vez, hasta un máximo de 50.000 dólares. Eso significa que si quiere pedir un préstamo de su 401k para pagar la matrícula universitaria de su hijo, tendría que pedir inicialmente lo suficiente para cubrir los costes de cuatro años (o más).

Otro inconveniente de pedir préstamos con cargo a su 401k es que deben devolverse en 5 años. Y si puede permitirse devolver el préstamo del 401k en cinco años, probablemente pueda permitirse pagar los costes de su bolsillo en primer lugar.

Por último, todas las contribuciones a su 401k se realizan antes de impuestos. Entonces, cuando usted comienza a retirar en la jubilación más tarde, cada dólar que usted toma se cuenta como ingreso gravable. Si tomas un préstamo de tu 401k a lo largo del camino, el dinero utilizado para devolver el préstamo también se hace después de impuestos. Esto significa que, en efecto, se le grava dos veces al pedir el préstamo. Primero sobre el dinero para devolverlo, y de nuevo cuando se retira del plan en el futuro.

Entonces, ¿cuál es la mejor manera de sacar dinero?

Para resumir, los retiros por dificultades económicas podrían ser una opción si se ofrecen en su plan. Sin embargo, deberá pagar el impuesto sobre la renta e incurrirá en la penalización por retiro anticipado del 10% al hacerlo. Un préstamo evitaría la multa por retiro anticipado, pero las implicaciones fiscales no serían buenas.

La mejor estrategia, si está disponible para usted, sería hacer un retiro en servicio transfiriendo sus activos a una IRA. Mientras que los planes 401k no tienen una excepción a la pena de retiro anticipado del 10% para los gastos educativos calificados, IRAs hacer (al igual que las IRAs Roth). Sin embargo, seguirá contando como renta imponible. Y si usted es como la mayoría de los padres, sus hijos irán a la universidad durante sus años de mayores ingresos. Lo que significa que retirar dinero no sólo significará añadirlo a sus ingresos imponibles. Significará añadir a su renta imponible la tasa más alta que jamás pagará.

¿Así que es una buena idea pagar la universidad con su 401k?

En resumen – no, probablemente no. Y si la única manera de acceder a los fondos es tomar un retiro por dificultad o un préstamo, definitivamente no es una buena idea. Los retiros por dificultades le impondrán la penalización del 10% por retiro anticipado, y los préstamos le harán pagar dos impuestos eventualmente.

Si puede hacer un retiro en servicio en una IRA…. probablemente no tenga sentido. Pero si está absolutamente seguro de que no necesita el dinero para vivir una jubilación cómoda, podría estar bien.

Sólo recuerde que el mejor regalo para sus hijos no es la matrícula universitaria. Es tu propia y permanente independencia financiera. Tus hijos podrán pedir dinero prestado para pagar la matrícula, si así lo desean. De hecho, la universidad es el único gasto para el que podemos pedir un préstamo sin límite. Cuando compras un coche o una casa, los bancos sólo te prestan una determinada cantidad, en función de tus ingresos y tu patrimonio. Pero cuando se trata de la universidad no hay limitaciones. Hay un límite en cuanto a la cantidad que deben pedir prestada tus hijos, pero ese es un buen tema para otro post.

¿Qué pasa si echas mano de tu 401k ahora, y te quedas sin dinero cuando cumplas 85 años? No podrás pedir dinero prestado tan fácilmente entonces como lo pueden hacer tus hijos ahora. Y supongo que si les preguntas, preferirán pedir un pequeño préstamo extra para pagar la universidad ahora que tener que necesitar su ayuda financiera dentro de 40 años.

En definitiva, probablemente no tenga sentido asaltar tu 401k para ayudar con los costes de la matrícula. Incluso si usted puede acceder a los fondos, la mayoría de la gente será mejor usarlos para su propia jubilación.