Bildkälla: Det finns många olika sätt att ta ut pengar från en 401(k), bland annat:

• Ta ut pengar när du går i pension: Detta är uttag som görs efter 59 1/2 års ålder.
• Att göra ett tidigt uttag: Detta är uttag som görs före 59 1/2 års ålder. Du kan bli föremål för en straffavgift på 10 % om inte din situation uppfyller kraven för ett undantag.
• Att göra ett uttag i nödsituationer: Detta är tidiga uttag som görs på grund av omedelbara ekonomiska behov. Du kan fortfarande bli straffad för dem.
• Att ta ett 401(k)-lån: Du kan låna från din 401(k) och slipper straffavgifter så länge du betalar tillbaka lånet i tid.
• Rulla över ett 401(k): Om du slutar ditt arbete kan du flytta din 401(k) till en annan 401(k) eller IRA utan straffavgifter så länge medlen flyttas över inom 60 dagar efter din utbetalning.
• Att ta ut ett koronavirusrelaterat uttag: Det finns särskilda regler för 2020 som tillåter ett strafffritt uttag på upp till 100 000 dollar om du upplever svårigheter relaterade till coronaviruset.

Uttag när du går i pension

När du fyllt 59 1/2 år kan du börja ta uttag från din 401(k). Om du slutar ditt arbete under det kalenderår då du fyller 55 år eller senare kan du också börja göra straffria uttag från den 401(k) som du hade hos det aktuella företaget. Om du är anställd inom den offentliga sektorn träder denna regel i kraft vid 50 års ålder.

När du når 72 år är du faktiskt skyldig att börja göra obligatoriska minimidistributioner eller RMDs.

Förtida uttag

Alla uttag som du gör före 59 1/2 års ålder betraktas som ett förtida uttag. I de flesta fall drabbas du av en straffavgift på 10 % för varje förtida uttag, utöver den vanliga inkomstskatt som du alltid är skyldig när du tar ut pengar ur en 401(k). Det finns dock några undantag:

• Rule of 55: Detta gäller om du lämnar din nuvarande arbetsgivare det kalenderår du fyller 55 år eller senare och endast tar ut pengar från det företagets 401(k).
• I stort sett lika stora periodiska utbetalningar: Dessa kräver att du tar ut ett visst belopp från ditt konto under minst fem år eller tills du fyller 59 1/2 år (beroende på vilket som inträffar senast).
• Permanent invaliditet: Detta gäller om du uppfyller arbetsgivarplanens definition av ”invaliditet”.
• Kvalificerande sjukvårdskostnader: Om dina utgifter överstiger en viss procentandel av din justerade bruttoinkomst kan du ta ut medel strafffritt för att täcka dem.
• Kvalificerade familjeförhållanden: Om en domstol bestämmer att du ska ge 401(k)-medel till en make eller en anhörig kan du ta ut pengarna strafffritt.

Hardship withdrawals

En del 401(k)-planer tillåter dig att göra förtida uttag när du upplever ett ”omedelbart och tungt” ekonomiskt behov. Några exempel är:

• Läkarkostnader
• Kostnader i samband med köp av en primär bostad
• Undervisningsavgifter eller andra kvalificerade utbildningsutgifter för 401(k)-ägaren, dennes make/maka eller underhållsberättigade personer
• Betalningar som är nödvändiga för att förhindra vräkning eller tvångsförsäljning
• Begravnings- eller begravningskostnader för en förälder, make/maka, barn eller annat beroende

Även om din arbetsgivares plan tillåter uttag i nödsituationer kan du fortfarande bli föremål för 10 % straffavgift för förtida uttag om du inte omfattas av något av undantagen ovan.

401(k)-lån

En del planer tillåter dig att låna upp till 50 % av ditt förvärvade kontosaldo upp till högst 50 000 dollar inom en tolvmånadersperiod. År 2020 gör CARES-lagen det möjligt för arbetsgivare att öka dessa begränsningar och tillåta sparare att ta ut 100 % av sitt förvärvade saldo upp till maximalt 100 000 dollar. Kontrollera med din planleverantör om denna låneexpansion har gjorts tillgänglig för dig.

Ett 401(k)-lån fungerar ungefär som ett vanligt lån – du måste betala tillbaka de lånade medlen med ränta. Om du inte betalar tillbaka pengarna kommer det att betraktas som en utdelning och du kan bli föremål för en straffavgift på 10 % för förtida uttag.

Coronavirusrelaterade uttag

Som en förlängning av de standardlån som erbjuds för en 401(k) tillåter CARES Act 2020 att du får ett strafffritt uttag av 100 % av ditt intjänade 401(k)-kontosaldo upp till maximalt 100 000 dollar om din utdelning är koronavirusrelaterad.

Du kommer att ha upp till tre år från uttagstillfället på dig att betala den ordinarie inkomstskatten som ska betalas på uttagna medel. Om du har möjlighet kan du också betala tillbaka hela det lånade beloppet inom tre år och därmed inte betala någon inkomstskatt; för eventuella inkomstskatter som redan har lämnats in inom dessa tre år kan du lämna in ändrade deklarationer för återbetalning.

Rulla över en 401(k)

Om du slutar ditt jobb eller om din plan upphör kan du rulla över 401(k)-medlen till ett annat skattemässigt fördelaktigt pensionskonto.

Du kanske kan göra en direkt överföring, vilket innebär att pengarna flyttas från din 401(k) direkt till ditt nya skattegynnade konto. Du kan också göra en indirekt rollover, vilket innebär att du får pengarna direkt och sätter in dem på ditt nya konto inom 60 dagar för att undvika att de behandlas som en utdelning.

När du lämnar ett jobb

När du lämnar ett jobb har du i allmänhet möjlighet att:

• Lämna din 401(k) hos din nuvarande arbetsgivare
• Rulla över medlen till en IRA
• Rulla över medlen till din nya arbetsgivares 401(k).

Om du väljer något av dessa alternativ behöver du varken betala skatt eller en straffavgift på 10 %. Du kan också ta dessa pengar som en utdelning, men detta kommer att utlösa straffavgifter för förtida uttag om du är under 59 1/2 år (om inte 55-årsregeln är tillämplig).

Rollover to an IRA

Rollover a 401(k) over into an IRA är ofta ett bra alternativ när du slutar jobba eller när din plan upphör. Du kan öppna en IRA hos vilket mäklarföretag som helst och har i allmänhet ett större urval av investeringsalternativ. Du kan ha möjlighet till en direkt eller indirekt rullning.

Du måste rulla över en traditionell 401(k) till en traditionell IRA för att undvika att bli skyldig skatt. Om du i stället vill göra en Roth-konvertering kommer det att få skattekonsekvenser.

Trender

• {{{ rubrik }}

The Motley Fool har en informationspolicy.