Skatteverket knackar på när du tjänar pengar. Detta gäller även när du tjänar pengar på dina investeringar. Du måste betala kapitalvinstskatt när du säljer dina investeringar med vinst. Det är en del av livet. Du kan dock minska det du är skyldig. Du behöver bara vidta vissa åtgärder för att kvitta dina vinster. Här får du veta hur du undviker kapitalvinstskatt och hur du kompenserar för en del av din kapitalvinstskatt.

Hur du kan minska kapitalvinstskatten

När du gör en kapitalvinst måste du betala skatt på beloppet. Regeringen prioriterar dock att man ska köpa och behålla sina investeringar. Det finns alltså en skillnad mellan långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster. Detta bidrar till att främja en viss stabilitet på marknaderna och i ekonomin.

• Om du köper en tillgång och sedan säljer den inom ett år kallas det för en kortsiktig kapitalvinst. Denna beskattas enligt din vanliga inkomstskattesats.
• Om du behåller dina tillgångar i mer än ett år innan du säljer anses det vara en långsiktig kapitalvinst. Du betalar en lägre skattesats på långsiktiga vinster.

Du kan minska din kapitalvinstskatt genom att endast sälja investeringar som du har haft i mer än ett år. På så sätt har du tillgång till en lägre skattesats. Faktum är att beroende på din inkomst och din deklarationsstatus kanske du inte behöver betala någon kapitalvinstskatt alls på långsiktiga tillgångar. Om du måste betala skatt på dina långsiktiga vinster kommer den att vara 15 % eller 20 %.

Du kan alltid få fler råd om hur du kan sänka din kapitalvinstskatt genom att låta dina konton granskas av en licensierad förtroendevald rådgivare, till exempel Personal Capital. Och just nu erbjuder de en GRATIS portföljgranskning om du registrerar dig och ansluter 100 000 dollar eller mer i investerbara tillgångar.

Din mäklare kommer troligen också att förse dig med nödvändig information vid beskattningstillfället och visa dig dina vinster och förluster. Och du kan använda ett av dessa skatteprogram för att göra din skatt:

Rekommenderad tjänst		Funktion
	Liberty Tax	Snabbt, Lätt och säkert att deklarera online
	Turbo Tax Premier	Fullt utbud av skatt-
	TaxAct Premier+	Enklast för investerare
	H&R Block Premium	Obegränsad real-Tidskatterådgivning
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	Alla nödvändiga skattelättnader för investeringar

Hur man undviker kapitalvinstskatt på aktier

Det finns antagligen minst ett dussin sätt att undvika kapitalvinstskatt på aktier, men vi kommer att fokusera på de tre vanligaste.

Håll värdeökande tillgångar i en skatteskyddad pensionsplan.

Detta kan innefatta en traditionell eller Roth IRA, en 401(k) eller 403(b) plan, eller en SEP IRA eller SIMPLE IRA. Eftersom varje plan har uppskjutande av investeringsinkomster kommer eventuella kapitalvinster som realiseras inom planen inte att bli föremål för omedelbar beskattning. Detta inkluderar både kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster.

Tekniskt sett kommer kapitalvinstskatten aldrig specifikt att tillämpas på dessa transaktioner. Medel som innehas i en skatteuppskjuten pensionsplan blir inte beskattningsbara förrän de tas ut. Och när de väl är det beskattas de enligt den vanliga skattesatsen. Men du kommer till stor del att kunna kontrollera skatteskulden genom att begränsa storleken på de uttag du gör från någon av dessa planer.

Kompensera kapitalvinster med kapitalförluster.

Skatteverket tillåter dig att dra av kapitalförluster från kapitalvinster innan du beräknar din skatteskuld för kapitalvinster. Vi kommer inte att gå djupt in i den här diskussionen eftersom den behandlas i en separat artikel. Men i princip, om din investeringsportfölj genererar 20 000 dollar i kapitalvinster, men du också har 12 000 dollar i kapitalförluster, är dina skattepliktiga nettokapitalvinster bara 8 000 dollar.

Avräkning av kapitalvinster med kapitalförluster är till och med en formell investeringsstrategi, känd som tax-loss harvesting. Det är vanlig praxis med robo advisor investeringsplattformar.

Sälj inte dina investeringar.

Håller du ihåg att vi tidigare sa att en kapitalvinst inte blir beskattningsbar förrän investeringen säljs och vinsten realiseras? Om du aldrig säljer tillgången kan den fortsätta att öka i värde utan att skapa en skatteskuld. Detta är en form av skatteuppskov bakvägen, som liknar skatteskyddade pensionsplaner.

Naturligtvis fungerar denna strategi bäst med investeringar i företag med mycket starka långsiktiga tillväxt- och inkomstutsikter. Åtminstone i teorin kan du behålla aktien i 20 år och se den tiofaldigas i värde utan att behöva betala skatt på kapitalvinster.

Men ett mer konventionellt sätt att göra detta är med indexbaserade ETF:er. Eftersom aktierna i fonden sällan säljs kan ETF:n fortsätta att öka i värde när åren går. Senare, när du kanske behöver ta ut inkomster från fonden, kan du börja ta ut dem i små belopp. Dessa små uttag kommer också att begränsa dina kapitalvinstinkomster från försäljningen av delar av ETF:n.

Detta kommer inte bara att minimera skatten utan också skjuta upp skulden till långt in i framtiden. Och eftersom det att sälja en del av en ETF är som att sälja aktier kommer försäljningen att få fördel av lägre skattesatser för långsiktiga kapitalvinster.

Hur man kompenserar kapitalvinster

Du kan kompensera vad du är skyldig för kapitalvinster genom att använda dina kapitalförluster. När du säljer en tillgång med förlust kan den förlusten användas för att kvitta vinster från andra tillgångar.

Till exempel, låt oss säga att du gör en vinst på 1 000 dollar från försäljningen av en aktie och ser en förlust på 800 dollar i en annan aktie. Du kan ta dessa 800 dollar i förlust och använda dem för att kompensera en del av dina 1 000 dollar i vinst. Nu har du en nettokapitalvinst på endast 200 dollar. Du betalar skatt på dessa mindre 200 dollar, snarare än på den större vinsten.

I allmänhet börjar du med att använda kortsiktiga kapitalförluster för att kompensera kortsiktiga vinster och långsiktiga förluster för att kompensera långsiktiga vinster. Men om du fortfarande har andra förluster kvar i slutet är det möjligt att använda dem för att kompensera den andra typen av vinst.

Användning av kapitalförluster för att kompensera regelbunden inkomst

Förutom att använda dina förluster för att minska beloppet av dina beskattningsbara kapitalvinster kan du också använda kapitalförluster för att minska din regelbundna inkomst med upp till 3 000 dollar per år. Du kan dock använda förluster först när du har kvittat eventuella kapitalvinster som du kan ha. Du kan inte använda förluster för att minska din vanliga inkomst förrän du har kvittat alla dina kapitalvinster.

Till exempel, låt oss säga att du säljer några aktier och realiserar en vinst på 5 000 dollar. Du säljer också några aktier som inte har gått så bra och får en förlust på 10 000 dollar.

Ditt första steg är att ta den förlusten på 10 000 dollar och använda den för att kompensera kapitalvinsten på 5 000 dollar. Eftersom det finns tillräckligt mycket för att kompensera dina vinster helt och hållet behöver du inte betala någon kapitalvinstskatt alls.

Nu kan du ta 3 000 dollar av de återstående 5 000 dollar i förlust och minska din beskattningsbara inkomst. Så om din beskattningsbara inkomst är 42 000 dollar kan du nu minska den och betala skatt på endast 39 000 dollar. I vissa fall kan användningen av dina kapitalförluster hjälpa dig att komma in i en lägre skatteklass. Det beror på din inkomst och vilka andra avdrag du har.

Fördela dina kapitalförluster

Du kan inte bara använda dina kapitalförluster för att kompensera dina kapitalvinster och inkomster under det aktuella skatteåret, utan dina förluster kan även överföras på obestämd tid. Det finns fortfarande en förlust på 2 000 dollar kvar efter att ha kvittat vinster och minskat den beskattningsbara inkomsten i exemplet ovan. Dessa 2 000 dollar kan användas under det kommande året för att kvitta ytterligare kapitalvinster eller till och med minska den beskattningsbara inkomsten.

Nu kan vi säga att du har blivit besviken på en aktie som du har hoppats skulle vända uppåt men som aldrig gjorde det. Till slut ger du upp och säljer aktierna och gör en förlust på 15 000 dollar. I år har du 2 000 dollar i realiserade kapitalvinster, så du kvittar dessa. Därefter minskar du din beskattningsbara inkomst med 3 000 dollar. Du använder totalt 5 000 dollar av dina förluster, vilket ger dig 10 000 dollar att föra över.

Nästa år har du inga kapitalvinster att kvitta. Så du tar bara 3 000 dollar för att minska din beskattningsbara inkomst och överför de återstående 7 000 dollar. Följande år har du 2 000 dollar i kapitalvinster, så du kvittar det och tar också ditt avdrag för den beskattningsbara inkomsten. Även efter allt detta har du fortfarande ytterligare 2 000 dollar i förluster som du kan föra över till det fjärde året.

Då förluster kan föras över på obestämd tid väljer vissa investerare att ”skörda” förluster mot slutet av året.

Om du vill försäkra dig om att du reducerar och kompenserar dina kapitalvinster kan du överväga att anlita ett proffs. Vi rekommenderar Facet Wealth, en onlinetjänst som kopplar dig till en dedikerad Certified Financial Planner (CFP). De kan hjälpa dig med skatteplanering, pensionsplanering och till och med förvalta dina investeringsportföljer åt dig.

Se upp för IRS Wash Sale Rule

När du hoppas kunna dra nytta av kapitalvinster är det viktigt att undvika att hamna i konflikt med ”wash sale”-regeln. En tvättförsäljning inträffar när du säljer en aktie och sedan köper samma sak eller något ”väsentligen identiskt” inom 30 dagar, antingen före eller efter försäljningen.

I ett sådant fall kan du inte använda kapitalförlusterna för att kompensera kapitalvinster eller minska din inkomst. Detta förhindrar investerare från att se skattefördelar om de säljer med förlust och sedan vänder sig om och köper samma sak för ännu mindre om den går lägre.

Sell Smart

Sättet du förvaltar din portfölj kan påverka din skattesedel och ditt slutliga resultat. Det är inte alltid en hemsk sak att sälja med förlust. Det är dock bäst att använda dessa förluster på ett sätt som kompenserar dina vinster och minskar din beskattningsbara inkomst.

Konsultera med en finans- eller skatteexpert som kan hjälpa dig att göra upp en plan för att sälja dina tillgångar (oavsett om det är för vinster eller förluster) på ett sätt som är mest meningsfullt för din långsiktiga skatteeffektivitet.

Vill du lära dig mer om hur du kan spara på din skatt? Kolla in Cofield’s Concepts, en utbildningswebbplats från finansrådgivaren Carter Cofield. I hans skattekurs får du lära dig allt du behöver veta om hur du drar nytta av avdrag och hur skatter på investeringar fungerar.

FAQ