Introduktion till pensionering i Portugal

Sedan 2009 har förändringar i Portugals skattelagstiftning för pensionering gjort det mer attraktivt för utlänningar att gå i pension i Portugal. Portugal är också en av de bästa platserna att gå i pension utomlands, och Algarve-regionen har av CNN och Forbes listats som en av de bästa platserna att gå i pension i världen. Portugal har en överkomlig levnadskostnad på cirka 1 500-1 700 US-dollar per månad i mindre städer, eller cirka 2 200 US-dollar i större städer.

Denna pensioneringsguide för Portugal förklarar de viktiga aspekter som utlänningar måste tänka på innan de går i pension i Portugal. Dessa inkluderar Portugals lag om bosättning för pensionärer, pensionsåldern och skatteaspekter när man pensionerar sig till Portugal från ett annat land.

Vem kan pensionera sig i Portugal?

För medborgare i Europeiska unionen är det ganska okomplicerat att pensionera sig i Portugal; du kan enkelt ansöka om uppehållstillstånd och åtnjuta många av de förmåner som gäller för lokalbefolkningen. EU-medborgare kan ansöka om uppehållstillstånd på något av de regionala kontoren för den portugisiska invandringsmyndigheten eller SEF (Servico de Estrangeiros e Fronteiras). En förteckning över regionala kontor finns här.

Enligt Portugals lag om uppehållstillstånd för pensionärer måste tredjelandsmedborgare som vill gå i pension i Portugal ansöka om uppehållstillstånd på ett portugisiskt konsulat i sitt hemland innan de flyttar till Portugal. Du måste visa upp ett giltigt pass, bevis på inkomst, bevis på sjukförsäkring och underkasta dig en kontroll av brottslig bakgrund. Medborgare från länder utanför EU kan få ett tillfälligt uppehållstillstånd i fem år, därefter kan du ansöka om permanent uppehållstillstånd. Läs Expaticas guide för mer information om uppehållstillstånd i Portugal.

Portugals gyllene visum

Invånare från länder utanför EU som vill gå i pension i Portugal kan också dra nytta av Portugals gyllene visum. Detta infördes för att locka investerare från länder utanför EU. Detta alternativ är endast öppet för tredjelandsmedborgare som kan uppfylla minst ett av dessa krav:

• köpa fastigheter till ett värde av minst 500 000 euro eller mer
• köpa fastigheter till ett värde av minst 350 euro,000 euro i syfte att renovera (fastigheterna måste antingen vara byggda för mer än 30 år sedan eller vara belägna i stadsförnyelseområden)
• genomföra en kapitalöverföring motsvarande 1 miljon euro eller mer till landet
• skapa minst 10 arbetstillfällen
• genomföra en kapitalinvestering på 350 euro,000 euro eller mer till forskningsverksamhet som bedrivs av offentliga eller privata vetenskapliga forskningsinstitutioner som är involverade i Portugals vetenskapliga eller tekniska system
• överför en kapitalinvestering på minst 250 000 euro för att stödja Portugals lokala konst eller landets nationella kulturarvssektor
• genomför en kapitalinvestering på 500 000 euro eller mer för att köpa andelar i investeringsfonder eller i riskkapital som är inriktade på att kapitalisera små och medelstora företag i Portugal.

Expater som förvärvar det gyllene visumet kan göra följande:

• undantag från kravet på uppehållsvisum för inresa till Portugal
• tillstånd att bo och arbeta i Portugal under förutsättning att de vistas i Portugal under en period av sju eller fler dagar under det första året, och 14 eller fler dagar under de följande åren
• visumfrihet för resor inom Schengenområdet
• familjeåterförening
• ansökan om permanent uppehållstillstånd och portugisiskt medborgarskap genom naturalisering förutsatt att de uppfyller alla krav.

Mer information om hur man ansöker om Portugals Golden Visa-system finns på SEF:s webbplats. Du kan skicka din ansökan online eller genom att lämna in en ansökan till en filial av SEF.

Portugalisk pension och din pension

Pensionsåldern i Portugal är 66 år och 3 månader för både kvinnor och män. Det finns en avgiftsbaserad statlig pension i Portugal som invånare kan begära om de har betalat in minst 15 års socialförsäkringsavgifter under sin portugisiska anställning. Det finns också vissa privata företagspensioner.

EU-medborgare kan överföra avgifter från sitt hemland tillsammans med avgifter från andra EU-länder som de har arbetat i. Allt detta räknas in i den statliga pensionen i Portugal. Läs hur man beräknar statliga pensioner från flera EU-länder.

Utlänningar som vill gå i pension i Portugal från länder utanför EU bör kontrollera med den statliga pensionstjänsten i sitt hemland för att se hur det förhåller sig med att ta ut sin pension utomlands. Portugal har skatte- och socialförsäkringsarrangemang med flera länder utanför EU för att underlätta för dem som flyttar utomlands. Kontrollera i förväg om ditt land har ett avtal.

Läs mer i Expaticas guide om pensioner i Portugal.

Överföring av internationella pensioner för att gå i pension i Portugal

Då personer som är bosatta i Portugal beskattas på sina inkomster över hela världen kan dina privata pensioner som betalats ut från utlandet bli föremål för portugisisk skatt om du går i pension i Portugal. I vissa fall kan det vara möjligt att överföra privata pensionsinkomster utan att drabbas av avgifter via ett pensionssystem i utlandet. För dem som går i pension till Portugal från Storbritannien är detta möjligt genom QROPS (Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme). Du kan läsa om QROPS är ett genomförbart alternativ för dig.

Ett annat alternativ för att skydda internationella privata pensioner är att ansöka om non-habitual residency (NHR). Detta ger utlänningar rätt till gynnsamma skattearrangemang under en tioårsperiod.

Portugal pensioneringsskatt

NHR är ett alternativ för att locka utlänningar till Portugal. Det erbjuder gynnsamma skattevillkor, även för inkomster som annars skulle omfattas av portugisisk pensionsskatt. NHR-statusen är tillgänglig för alla som inte har varit skattemässigt bosatta i Portugal under de senaste fem åren, så länge de uppfyller vissa kriterier.

De som har NHR-status har skattebefrielse i Portugal under en tioårsperiod. Det finns också ingen skatt på förmögenhet under denna period. Dessutom kommer alla inkomster som genereras i Portugal att beskattas med en fast skattesats på 20 % i stället för med de progressiva skattesatserna, som kan vara så höga som 48 %. Läs mer om NHR-programmet på regeringens webbplats Portal das Finanças.

Alla invånare måste betala skatt i Portugal på sina inkomster över hela världen, såvida de inte betraktas som utländska skattebetalare. Du är skattemässigt bosatt om du bor i Portugal i minst 183 dagar under ett skatteår eller om du är permanent bosatt där den 31 december.

Alla officiellt bosatta i Portugal måste fylla i en årlig självskattedeklarationsblankett för skattedeklaration där de deklarerar alla inkomster. Det finns en progressiv inkomstskattesats i Portugal som börjar på 14,5 % för inkomster upp till 7 035 euro och stiger till 48 % för inkomster över 80 000 euro. Läs mer i vår guide om inkomstskatt i Portugal.

Portugal har skatteavtal med alla EU-länder samt ett antal länder utanför EU för att förhindra dubbelbeskattning. Se villkoren och en lista över länder som har skatteavtal med Portugal.

Hälsovårdskrav för att gå i pension i Portugal

Portugals nationella hälsovårdstjänst, känd som Servico Nacional de Saude (SNS), erbjuder gratis hälsovård i Portugal till alla portugisiska medborgare och utländska invånare, även om vissa avgifter har införts. SNS är offentligt finansierad och tillhandahåller hälso- och sjukvård via kommunala hälsocentraler, sjukhus och lokala hälsovårdsenheter.

De som planerar att pensionera sig till Portugal från EU-länder kan få tillgång till gratis hälso- och sjukvård i Portugal via SNS med hjälp av en S1-blankett. Detta är ett vårdintyg som utfärdas av pensionscentralen i ditt hemland. För dem som går i pension till Portugal från Storbritannien finns mer information om S1-blanketten här.

Sjukvårdsstandarden i Portugal via SNS är ganska bra. En del EU-medborgare som går i pension i Portugal tecknar dock också en kompletterande sjukförsäkring. Det finns en mängd olika sociala och privata frivilliga sjukförsäkringar tillgängliga.

Expater som går i pension till Portugal från länder utanför EU har inte rätt till gratis sjukvård förrän de blir permanent bosatta. Du kan behöva en privat sjukförsäkring för upp till de första fem åren som bosatt.

De som vill eller behöver teckna en privat internationell sjukförsäkring kan jämföra planer med hjälp av en webbplats som International Insurance. För mer information läs Expaticas guider om sjukvård i Portugal och sjukförsäkring i Portugal.

Avdragskonsekvenser för pensionärer

Den portugisiska arvsrätten, som härrör från den portugisiska civillagen, föreskriver att alla arvsförfaranden ska regleras av lagarna i den avlidnes hemland. Så om du pensionerar dig i Portugal från Storbritannien, till exempel, kommer brittisk arvsrätt att gälla. I de fall då maken är från ett annat land än den avlidne kan portugisisk lag tillämpas om Portugal var det land där den avlidne var permanent bosatt.

Det finns ingen arvsskatt i Portugal på egendom. Det finns dock en stämpelskatt som ska betalas med en fast skattesats på 10 % även om makar, ättlingar och uppstigande släktingar är undantagna. Det finns också vissa administrationsavgifter i samband med arvsprocessen.

Enligt portugisisk arvsrätt måste en del av dödsboet delas ut till legitima arvingar. Dessa inkluderar den avlidnes make/maka, biologiska och adopterade ättlingar och ascendenter. Detta kan endast upphävas genom testamentet. Expats som går i pension i Portugal kan läsa mer i vår guide om portugisisk arvsrätt.

Guide om pensionering i Portugal

Portugal är en populär plats för pensionärer; förutom det gynnsamma klimatet, landskapet, de populära portugisiska turistattraktionerna och de reducerade skattemöjligheterna har de som går i pension i Portugal överkomliga (om än stigande) levnadsomkostnader, goda fastighetskostnader, en hyfsad hälsovårdsstandard och generellt sett god infrastruktur och säkerhet.

Algarve-regionen har visat sig vara populär bland framför allt engelsktalande utlandsboende. Den består av 16 kommuner på den portugisiska sydkusten och omfattar vackra stränder och klippor och är det mest prisvärda alternativet i Europa för pensionärer enligt Forbes. Andra populära pensionärssamhällen i Portugal finns bland annat i Cascais, Guimaraes, Lissabon och Madeira.

Portugal får bra betyg för sitt rimliga förhållande mellan fastighetspris och inkomst, där levnadskostnaden i Portugal är cirka 31 % lägre och hyran cirka 48 % lägre än i Storbritannien. De som planerar att köpa en fastighet kan också dra nytta av de relativt låga fastighetspriserna jämfört med andra europeiska länder. Läs mer om bostadsmarknaden i vår guide om att köpa fastigheter i Portugal.

För att få en bättre uppfattning om den portugisiska kulturen kan du uppdatera dig med intressanta fakta om Portugal, lära dig om portugisisk etikett eller uppleva några festivaler i Portugal. Invånarna kan också njuta av en rad avkopplande aktiviteter som golf, fiske och båtliv samt god portugisisk mat. Många aktiviteter är tillgängliga till förmånliga priser för personer över 65 år.

Nyttiga länkar

• Portugisiska socialförsäkringens webbplats
• Portugals invandrarbyrå (SEF)

.