Oavsett om du upprättar en bodelningsplan eller om du kommer att ärva egendom när en livstidsboende hyresgäst avlider bör du förstå rättigheterna och skyldigheterna för en kvarlåtenskapsinnehavare. En kvarlåtenskap i egendom är det värde eller den del av egendomen som ärvs av en person efter en annan arvtagares död. Resträntan kan skapas genom ett testamente, ett trustavtal eller en handling. En remainderman är i sin tur en person som innehar ett restintresse i egendom.

Life Estates and Remaindermen

Ett testamente eller en trust kan skapa olika typer av intressen i egendom, beroende på hur egendomen fördelas. Ett life estate är ett intresse i egendom som skapas när en person som upprättar ett testamente eller en trust ger en annan person rätt att använda egendomen endast under den andra personens livstid. En life estate kan också skapas genom en life estate-handling.

När en life estate skapas, etableras två typer av intressen i egendom. Livsboet är den person som har livsboet, eller rätten att använda egendomen under sin livstid. Den andra parten är remainderman, eller personen med ett restintresse som har rätt till full äganderätt vid livshyresgästens död.

För det mesta är livshyresgästen make/maka till upphovsmannen till testamentet eller trusten. Skaparen av en trust kan dock reservera en livstidsfastighet för sig själv eller, om det rör sig om ett par, för den efterlevande. Livsboende skapas vanligtvis för att undvika bouppteckning eller för skattefördelar.

Med ett livsboende kan det finnas en enda kvarlevande eller två eller flera gemensamma kvarlevande. Om en remainderman avlider innan livshyresgästen avlider kan remaindermans intresse övergå till den avlidne remaindermans dödsbo eller möjligen till de efterlevande gemensamma remaindermen, beroende på hur de gemensamma remainderintressena har utformats i testamentet, trusten eller handlingen.

Rättigheter för en remainderman

Och även om en remainderman har vissa rättigheter som måste skyddas har han inte några skyldigheter som är skyldiga livshyresgästen. Det enda ansvar en remainderman har är egentligen gentemot sig själv – nämligen att skydda sina rättigheter i egendomen och bevara dessa rättigheter för sina arvingar.

En remainderman har ett intresse av att se till att livshyresgästen inte förstör, skadar eller på annat sätt minskar värdet på egendomen. Livshyresgästen måste underhålla fastigheten, göra eventuella befintliga amorteringar, betala fastighetsskatt och hålla fastigheten tillräckligt försäkrad. Utan arvtagarens samtycke får livstidshyresgästen inte ta ett nytt lån eller på annat sätt belasta egendomen. Om det inte är förbjudet i testamentet, trusten eller handlingen får livshyresgästen hyra ut eller göra förbättringar på fastigheten.

En remainderman kan väcka talan mot livshyresgästen om denne vidtar åtgärder som minskar fastighetens värde eller belastar eller försöker sälja fastigheten.

Försäljning av fastigheten

En remainderman får sälja sin andel i fastigheten, men köparen skulle ta fastigheten med förbehåll för livshyresgästens rättigheter. Med andra ord skulle köparen inte ha full äganderätt förrän livshyresgästen dör, men denne skulle behålla användningen av fastigheten under tiden.

Om både livshyresgästen och remainderman är överens och undertecknar överlåtelsehandlingar kan fastigheten säljas innan livshyresgästen dör. I denna situation har arvtagaren rätt till en större del av intäkterna än vad livshyresgästen har, och den exakta andelen bestäms av livshyresgästens ålder och förväntade livslängd. Med andra ord, ju äldre livshyresgästen är, desto större andel får kvarlåtenskapen.

Ett dödsbo kan vara en komplicerad process, särskilt när det gäller dödsbon. Genom att samarbeta med en professionell bodelningsplanerare kan du se till att ditt testamente, din trust eller din handling är korrekt utformad och utförd.