Az IRS kopogtat, ha pénzt keresel. Ez még akkor is igaz, ha pénzt keresel a befektetéseidből. Tőkenyereségadót kell fizetnie, ha nyereséggel adja el a befektetéseit. Ez az élet része. Azonban csökkentheti a tartozását. Csak bizonyos lépéseket kell tennie, hogy beszámítsa a nyereségét. Íme, hogyan kerülheti el a tőkenyereségadót, és hogyan egyenlítheti ki a tőkenyereségadó egy részét.

Hogyan csökkentheti a tőkenyereségadót

Amikor tőkenyereségre tesz szert, az összeg után adót kell fizetnie. A kormány azonban előnyben részesíti a befektetések megvásárlását és megtartását. Tehát különbség van a hosszú távú és a rövid távú tőkenyereség között. Ez elősegíti a piacok és a gazdaság bizonyos fokú stabilitását.

• Ha megvesz egy eszközt, majd egy éven belül eladja, azt rövid távú tőkenyereségnek nevezzük. Ez a szokásos jövedelemadó-kulccsal adózik.
• Ha egy évnél tovább tartja az eszközeit, mielőtt eladná, az hosszú távú tőkenyereségnek minősül. A hosszú távú nyereség után alacsonyabb adókulcsot fizet.

A tőkenyereség adóját csökkentheti, ha csak olyan befektetéseket ad el, amelyeket már több mint egy éve tart. Így alacsonyabb adókulcsot vehet igénybe. Sőt, jövedelmétől és bejelentési státuszától függően előfordulhat, hogy egyáltalán nem kell tőkenyereségadót fizetnie a hosszú távú eszközök után. Ha a hosszú távú nyereség után adót kell fizetnie, az 15% vagy 20% lesz.

A tőkenyereségadó csökkentésével kapcsolatban mindig további tanácsokat kaphat, ha a számláit egy engedéllyel rendelkező bizalmi tanácsadóval, például a Personal Capitallal vizsgáltatja át. És most éppen INGYENES portfólió-felülvizsgálatot kínálnak, ha regisztrálsz, és 100.000 $ vagy annál több befektethető eszközt kapcsolsz össze.

A brókered valószínűleg az adózás idején is megadja a szükséges információkat, bemutatva a nyereségedet és a veszteségedet. És használhatja az egyik ilyen adószoftvert az adózás elvégzéséhez:

Javasolt szolgáltatás		Jellemző
	Liberty Tax	Gyors, Egyszerű és biztonságos online adóbevallás
	Turbo Tax Premier	Teljes körű adózási…Bevallási termékek
	TaxAct Premier+	A legegyszerűbb a befektetőknek
	H&R Block Premium	Korlátlan ingatlan-	bevallási termékek	Korlátlan reál-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	All Needed Tax Breaks for Investments

How to Avoid Capital Gains Tax on Stocks

Valószínűleg legalább egy tucat módja van a részvények tőkenyereségadójának elkerülésére, de mi most a három leggyakoribbra fogunk koncentrálni.

Tartson felértékelődő eszközöket egy adóvédett nyugdíjalapban.

Ez lehet egy hagyományos vagy Roth IRA, egy 401(k) vagy 403(b) terv, vagy egy SEP IRA vagy SIMPLE IRA. Mivel mindegyik terv rendelkezik a befektetési jövedelmek elhalasztásával, a terven belül realizált tőkenyereséget nem terheli azonnali adóztatás. Ez magában foglalja mind a rövid, mind a hosszú távú tőkenyereséget.

Technikailag a tőkenyereségadó soha nem kerül konkrétan alkalmazásra ezekre a tranzakciókra. Az adóhalasztott nyugdíjalapban tartott pénzeszközök nem válnak adókötelessé, amíg ki nem veszik őket. És ha ez megtörtént, akkor a szokásos adókulccsal adóznak. De az adókötelezettséget nagymértékben ellenőrizheti azáltal, hogy korlátozza az ilyen tervekből történő kifizetések nagyságát.

Tőkenyereséget tőkeveszteséggel ellensúlyozhatja.

Az IRS lehetővé teszi, hogy a tőkenyereségből tőkeveszteséget vonjon le, mielőtt kiszámítja a tőkenyereségre vonatkozó adókötelezettségét. Nem megyünk bele mélyen ebbe a vitába, mivel ezt egy külön cikk tárgyalja. De alapvetően, ha a befektetési portfóliója 20 000 dollár tőkenyereséget termel, de van 12 000 dollár tőkevesztesége is, akkor az adóköteles nettó tőkenyeresége csak 8 000 dollár.

A tőkenyereség tőkeveszteséggel való ellentételezése még egy hivatalos befektetési stratégia, az úgynevezett adóveszteség-gyűjtés. Ez bevett gyakorlat a robo tanácsadó befektetési platformoknál.

Ne adja el a befektetéseit.

Memlékszik, korábban azt mondtuk, hogy a tőkenyereség nem válik adókötelessé, amíg a befektetést el nem adják, és a nyereséget nem realizálják? Ha soha nem adja el a vagyontárgyat, akkor az tovább nőhet az értéke anélkül, hogy adókötelezettséget keletkezne. Ez egyfajta hátsó ajtós adóhalasztás, hasonlóan az adókkal védett nyugdíjprogramokhoz.

Ez a stratégia természetesen a legjobban olyan vállalatokba történő befektetéseknél működik, amelyek nagyon erős hosszú távú növekedési és jövedelemkilátásokkal rendelkeznek. Legalábbis elméletben 20 évig tarthatja a részvényt, és nézheti, ahogy az értéke megtízszereződik, és soha nem kell tőkenyereségadót fizetnie.

De egy hagyományosabb módja ennek az indexalapú ETF-ek. Mivel az alapban lévő részvényeket ritkán adják el, az ETF az évek múlásával tovább növelheti értékét. Később, amikor esetleg jövedelemre lesz szüksége az alapból, elkezdheti azt kis összegekben felvenni. Ezek a kis összegű kifizetések az ETF részeinek eladásából származó tőkenyereségből származó jövedelmét is korlátozzák.

Ez nemcsak az adót minimalizálja, hanem a kötelezettséget is jóval a jövőre halasztja. És mivel az ETF egy részének eladása olyan, mintha részvényeket adna el, az értékesítés az alacsonyabb hosszú távú tőkenyereségadó-kulcsok előnyeit fogja élvezni.

Hogyan lehet a tőkenyereséget ellentételezni

A tőkenyereségért járó tartozását a tőkeveszteségek felhasználásával ellensúlyozhatja. Amikor egy eszközt veszteséggel ad el, ez a veszteség felhasználható más eszközökből származó nyereségek beszámítására.

Tegyük fel például, hogy egy részvény eladásából 1000 dolláros nyereséget realizál, egy másik részvényen pedig 800 dolláros veszteséget könyvelhet el. Ezt a 800 dolláros veszteséget felhasználhatja az 1000 dolláros nyereség egy részének ellentételezésére. Most már csak 200 dollár nettó tőkenyereséged van. A kisebb 200 dollár után fizet adót, nem pedig a nagyobb nyereség után.

Általában úgy kezdjük, hogy a rövid távú tőkeveszteségeket a rövid távú nyereségek, a hosszú távú veszteségeket pedig a hosszú távú nyereségek ellentételezésére használjuk. Ha azonban a végén még mindig marad más veszteséged, lehetőséged van arra, hogy ezeket a másik típusú nyereség ellentételezésére használd.

Tőkeveszteségek felhasználása a rendszeres jövedelem ellentételezésére

Amellett, hogy a veszteségeket az adóköteles tőkenyereséged összegének csökkentésére használhatod, a tőkeveszteségeket a rendszeres jövedelmed csökkentésére is felhasználhatod, évente legfeljebb 3000 dollárral. A veszteségeket azonban csak azt követően használhatja fel, hogy az esetleges tőkenyereségét kiegyenlítette. Nem használhat veszteséget a rendszeres jövedelmének csökkentésére, amíg nem egyenlítette ki az összes tőkenyereségét.

Tegyük fel például, hogy elad néhány részvényt, és 5000 dolláros nyereséget realizál. Kiadsz néhány olyan részvényt is, amely nem teljesített jól, és 10 000 dolláros veszteséget realizálsz.

Az első lépésed az, hogy ezt a 10 000 dolláros veszteséget felhasználod az 5 000 dolláros tőkenyereség ellentételezésére. Mivel elegendő a nyereség teljes kiegyenlítésére, egyáltalán nem kell tőkenyereségadót fizetnie.

Most, a fennmaradó 5000 dollár veszteségből 3000 dollárral csökkentheti az adóköteles jövedelmét. Tehát ha az adóköteles jövedelme 42 000 dollár, most csökkentheti azt, és csak 39 000 dollár után fizethet adót. Bizonyos esetekben a tőkeveszteségek felhasználásával alacsonyabb adókulcsba kerülhet. Ez a jövedelmétől és attól függ, hogy milyen egyéb levonásai vannak.

Tőkeveszteségének átvitele

Nem csak arra használhatja tőkeveszteségét, hogy a tőkenyereségét és jövedelmét a folyó adóévben ellentételezze, hanem a veszteségeit korlátlan ideig átviheti. A fenti példában a nyereségek beszámítása és az adóköteles jövedelem csökkentése után még mindig rendelkezésre áll 2000 dollár veszteség. Ez a 2000 dollár felhasználható a következő évben további tőkenyereségek ellentételezésére vagy akár az adóköteles jövedelem csökkentésére.

Tegyük fel, hogy csalódtál egy részvényben, amelytől azt remélted, hogy megfordul, de nem fordult. Végül feladja, és eladja a részvényeket, 15 000 dolláros veszteséget realizálva. Ebben az évben 2000 dollár realizált tőkenyereséged van, így azt kiegyenlíted. Ezután 3000 dollárral csökkenti az adóköteles jövedelmét. A veszteségéből összesen 5 000 $-t használ fel, így marad 10 000 $, amit átvihet előre.

Jövőre már nincs beszámítandó tőkenyeresége. Így csak 3000 dollárt vesz fel az adóköteles jövedelmének csökkentésére, és a fennmaradó 7000 dollárt továbbviszi. A következő évben 2000 dollár tőkenyereséged van, így ezt is beszámítod, és az adóköteles jövedelem levonását is igénybe veszed. Mindezek után is marad még 2000 dollárnyi veszteséged, amit átvihetsz a negyedik évre.

Mivel a veszteségek korlátlan ideig átvihetők, egyes befektetők úgy döntenek, hogy az év vége felé “betakarítják” a veszteségeket.

Hogy biztosan csökkentsd és ellentételezd a tőkenyereségedet, fontold meg egy szakember megbízását. Javasoljuk a Facet Wealth nevű online szolgáltatást, amely összekapcsolja Önt egy elkötelezett hitelesített pénzügyi tervezővel (CFP). Ők segíthetnek Önnek az adótervezésben, a nyugdíjtervezésben, és akár a befektetési portfólióját is kezelhetik Ön helyett.

Vigyázzon az IRS Wash Sale szabályára

Amikor a tőkenyereség kihasználásában reménykedik, fontos, hogy elkerülje a “wash sale” szabály megsértését. Mosott eladásról akkor beszélünk, ha eladunk egy részvényt, majd 30 napon belül, akár az eladás előtt, akár utána megvásároljuk ugyanazt vagy valami “lényegében azonosat”.

Egy ilyen esetben nem használhatjuk fel a tőkeveszteséget a tőkenyereség beszámítására vagy a jövedelmünk csökkentésére. Ez megakadályozza, hogy a befektetők adókedvezményt élvezzenek, ha veszteséggel adják el, majd megfordulnak, és ugyanazt a dolgot még kevesebbért veszik meg, ha az árfolyama csökken.

Adjon el okosan

Az, ahogyan portfólióját kezeli, hatással lehet az adószámlájára és a végső eredményére. Nem mindig szörnyű dolog veszteséggel eladni. A legjobb azonban, ha ezeket a veszteségeket úgy használja fel, hogy ellensúlyozza a nyereségét, és csökkenti az adóköteles jövedelmét.

Konzultáljon egy pénzügyi vagy adószakértővel, aki segíthet Önnek tervet készíteni eszközei értékesítésére (akár nyereséggel, akár veszteséggel) olyan módon, amely a legésszerűbb az Ön hosszú távú adóhatékonysága szempontjából.

Még többet szeretne megtudni arról, hogyan takaríthat meg adót? Nézze meg a Cofield’s Concepts, Carter Cofield pénzügyi tanácsadó oktatási oldalát. Adótanfolyamán mindent megtudhat arról, hogyan használhatja ki a levonásokat, és hogyan működik a befektetések adóztatása.

GYIK