Hiszed vagy sem, de már a “vissza az iskolába” szezonban vagyunk. És hogy folytassuk a közelmúltban megjelent, a főiskoláért való fizetéssel kapcsolatos posztsorozatunkat, a mai egy olyan kérdéssel foglalkozik, amely biztosan sok olvasónak fog tetszeni:

Meg kell-e fosztania a 401k-ját, hogy kifizesse a gyerekei főiskoláját?

Ez a kérdés sok mozgó részből áll. Először is, egyáltalán kivehetsz-e pénzt a 401k-ból a főiskolai költségek kifizetésére? Vannak-e büntetések a korai visszavonásért? És a logisztikától eltekintve, egyáltalán jó ötlet ez? Ebben a bejegyzésben arról lesz szó, hogy lehetséges-e… és hogy érdemes-e.

Pénzfelvétel a 401k-ből

Kezdjük a logisztikával, hogy egyáltalán pénzt vegyél ki a 401k-ból. Általában a legtöbb 401k tervhez valamilyen “kiváltó eseményre” van szükség (mint például a szolgálati jogviszony megszűnése), mielőtt engedélyezik, hogy pénzt vegyél ki a 401k tervedből. Ahelyett azonban, hogy a készpénzt a bankszámlájukra tennék, a legtöbben úgy döntenek, hogy a pénzt egy IRA-ban helyezik el. Ezt IRA rollover-nek nevezik, mivel a pénzeszközöket közvetlenül a 401k-ből egy IRA-ba “forgatja”, megőrizve az adóelőnyöket.

Egyes programok lehetővé teszik az úgynevezett “in service withdrawals” vagy “in service distributions” elnevezésű kifizetéseket, amelyek lehetővé teszik a pénzfelvételt az ilyen kiváltó esemény előtt. A “szolgálatban” kifejezés azt jelenti, hogy Ön még mindig a 401k tervet szponzoráló vállalatnál dolgozik. Nem minden 401k terv teszi lehetővé a szolgálat közbeni kifizetéseket. És azok, amelyek lehetővé teszik, más korlátozásokat is előírhatnak, például egy minimális életkort (általában 59 1/5, hogy egybeessen az adózási szabályokkal), vagy egy minimális szolgálati időt a vállalatnál.

Ha a program nem teszi lehetővé a szolgálatban történő kifizetést, akkor az egyetlen módja annak, hogy pénzt vegyen ki a 401k-ból (feltéve, hogy még mindig ott dolgozik), az a nehézségi kifizetés vagy a kölcsön. A nehéz helyzetben történő kivételnél arra kell hivatkoznia, hogy “azonnali és súlyos szükséglete” van arra, hogy hozzáférjen a vagyonához.

Nem minden terv engedélyezi a nehéz helyzetben történő kivételt. Azoknak, amelyek igen, meg kell felelniük az IRS elfogadható “nehéz helyzet” definíciójának. Szerencsére a főiskolai tandíj és a kapcsolódó költségek kifizetése Ön, házastársa, eltartottjai vagy gyermekei számára szerepelnek ebben a meghatározásban. A rossz hír? A nehéz helyzetben történő visszavonásra 10%-os büntetést kell fizetni a korai visszavonásért. Plusz a jövedelemadó.

Hitel

Ha az Ön terve nem teszi lehetővé a szolgálaton belüli pénzkivételt (vagy Ön nem jogosult rá), a hitel a másik lehetőség, hogy pénzt vegyen ki a 401k tervéből. Ez azonban költséges lehet. Ismétlem, minden terv más és más, és az Öné lehet, hogy egyáltalán nem teszi lehetővé a hitelfelvételt. Azok közül a tervek közül, amelyek igen, a legtöbb csak egyszerre egy kölcsönt vehet fel, legfeljebb 50 000 USD összegig. Ez azt jelenti, hogy ha kölcsönt szeretne felvenni a 401k-ből, hogy kifizesse a gyermeke főiskolai tandíját, akkor kezdetben annyit kellene felvennie, hogy négy év (vagy több) költségét fedezze.

A 401k elleni hitelfelvétel másik hátránya, hogy azt 5 év alatt kell visszafizetni. Ha pedig megengedheti magának, hogy öt év alatt visszafizesse a 401k-hitelt, akkor valószínűleg azt is megengedheti magának, hogy eleve zsebből fizesse ki a költségeket.

Végezetül, a 401k-hoz való összes hozzájárulást adózás előtti alapon kell teljesíteni. Aztán amikor később, nyugdíjas korában elkezdi a kifizetéseket, minden dollár, amit kivesz, adóköteles jövedelemnek számít. Ha útközben kölcsönt veszel fel a 401k-ból, akkor a kölcsön visszafizetésére fordított pénz is adózás utáni alapon történik. Ez azt jelenti, hogy a hitelfelvétellel tulajdonképpen kétszeresen adózik. Először a visszafizetéshez szükséges pénz után, majd újra, amikor a jövőben kiveszi a pénzt a programból.

Szóval, mi a legjobb módja a pénzfelvételnek?

Összefoglalva, a nehéz helyzetben történő pénzfelvétel egy lehetőség lehet, ha az Ön programjában felajánlják. Ezzel azonban jövedelemadóval tartozol, és a 10%-os korai visszavonási büntetést kell fizetned. A kölcsön megkerülné a korai visszavonási büntetést, de az adókövetkezmények nem lennének kedvezőek.

A legjobb stratégia, ha ez elérhető az Ön számára, az lenne, ha a vagyonát egy IRA-ba forgatva a szolgálaton belüli visszavonást hajtaná végre. Míg a 401k tervekben nincs kivétel a 10%-os korai visszavonási büntetés alól a minősített oktatási kiadásokra, addig az IRA-kban van (ahogy a Roth IRA-kban is). Ez azonban továbbra is adóköteles jövedelemnek számít. És ha Ön is olyan, mint a legtöbb szülő, a gyermekei a főiskolára fognak járni az Ön jövedelemcsúcsának éveiben. Ami azt jelenti, hogy a visszavonás nem csak az adóköteles jövedelem növelését jelenti. Hanem azt is jelenti, hogy a valaha fizetett legmagasabb adókulccsal növeli az adóköteles jövedelmét.

Szóval, jó ötlet-e a 401k-val fizetni az egyetemet?

Röviden – nem, valószínűleg nem. És ha az egyetlen módja annak, hogy hozzáférjen a pénzeszközökhöz, az, hogy nehézségi kifizetést vagy kölcsönt vegyen fel, akkor biztosan nem jó ötlet. A nehézségi visszavonás a 10%-os korai visszavonási büntetéssel sújtja Önt, a kölcsönök pedig végül kétszeresen megadóztatják Önt.

Ha képes egy IRA-ba történő szolgáltatási visszavonásra….ez valószínűleg akkor sincs értelme.

Az IRA-ba történő szolgáltatási visszavonásnak még mindig nincs értelme. De ha teljesen biztos vagy benne, hogy nincs szükséged a pénzre ahhoz, hogy kényelmes nyugdíjas éveidben élj, akkor lehet, hogy rendben van.

Ne feledd, hogy a legjobb ajándék a gyerekeidnek nem a főiskolai tandíj. Hanem a saját, tartós anyagi függetlenséged. A gyerekeid tudnak majd kölcsönt felvenni a tandíjra, ha akarnak. A főiskola tulajdonképpen az egyetlen kiadás, amire korlátlanul vehetünk fel kölcsönt. Amikor autót vagy házat veszel, a bankok csak egy bizonyos összeget adnak kölcsön a jövedelmed és a vagyonod alapján. De amikor a főiskoláról van szó, nincsenek korlátozások. Van egy határ, hogy a gyerekeidnek mennyi kölcsönt kell felvenniük, de ez egy jó téma egy másik bejegyzéshez.

Szóval mi történik, ha most merítesz a 401k-ből, és kifogysz a pénzből, amikor 85 éves leszel? Akkor már nem fogsz tudni olyan könnyen kölcsönt felvenni, mint a gyerekeid most. És gondolom, ha megkérdeznéd őket, inkább most vesznek fel egy kis plusz kölcsönt a főiskolára, minthogy 40 év múlva neked legyen szükséged az anyagi segítségükre.

Mindent összevetve, valószínűleg nincs értelme megrohamozni a 401k-t, hogy segítsen a tandíjban. Még ha hozzá is tudsz férni a pénzhez, a legtöbb ember jobban jár, ha azt a saját nyugdíjas éveire fordítja.