L’IRS viene a bussare ogni volta che si fanno soldi. Questo è vero anche quando fai soldi dai tuoi investimenti. Devi pagare l’imposta sulle plusvalenze quando vendi i tuoi investimenti con un profitto. Questo fa parte della vita. Tuttavia, è possibile ridurre ciò che si deve. Devi solo fare alcuni passi per compensare i tuoi guadagni. Ecco come evitare l’imposta sulle plusvalenze e come compensare alcune delle tue tasse sulle plusvalenze.

Come ridurre l’imposta sulle plusvalenze

Ogni volta che hai una plusvalenza, devi pagare le tasse sull’importo. Tuttavia, il governo privilegia un approccio buy-and-hold agli investimenti. Quindi c’è una differenza tra guadagni di capitale a lungo e a breve termine. Questo aiuta a promuovere un certo grado di stabilità nei mercati e nell’economia.

• Se compri un bene e poi lo vendi entro un anno, si chiama un guadagno di capitale a breve termine. Questo sarà tassato alla tua normale aliquota dell’imposta sul reddito.
• Se tieni i tuoi beni per più di un anno prima di venderli, è considerato un guadagno di capitale a lungo termine. Pagherai un’aliquota fiscale più bassa sui guadagni a lungo termine.

Puoi ridurre la tua imposta sui guadagni di capitale vendendo solo gli investimenti che hai tenuto per più di un anno. In questo modo, hai accesso a un tasso più basso. Infatti, a seconda del vostro reddito e del vostro stato di archiviazione, potreste non dover pagare alcuna imposta sui guadagni di capitale su beni a lungo termine. Se dovete pagare l’imposta sui vostri guadagni a lungo termine, sarà del 15% o 20%.

Potete sempre ottenere più consigli sulla riduzione dell’imposta sui guadagni di capitale facendo rivedere i vostri conti da un consulente fiduciario autorizzato, come Personal Capital. E in questo momento stanno offrendo una revisione GRATUITA del portafoglio se ti iscrivi e colleghi $100.000 o più in attività investibili.

Il tuo broker probabilmente ti fornirà anche le informazioni necessarie al momento delle tasse, mostrandoti i tuoi guadagni e le tue perdite. E puoi usare uno di questi software fiscali per fare le tue tasse:

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Come evitare l’imposta sulle plusvalenze delle azioni

Ci sono probabilmente almeno una dozzina di modi per evitare l’imposta sulle plusvalenze delle azioni, ma ci concentreremo sui tre più comuni.

Tenere le attività che si apprezzano in un piano di pensionamento protetto dalle tasse.

Questo può includere un IRA tradizionale o Roth, un piano 401(k) o 403(b), o un SEP IRA o SIMPLE IRA. Dato che ogni piano prevede il differimento del reddito da investimento, qualsiasi guadagno di capitale realizzato all’interno del piano non sarà soggetto a tassazione immediata. Questo include guadagni di capitale sia a breve che a lungo termine.

Tecnicamente parlando, la tassa sui guadagni di capitale non sarà mai applicata specificamente a queste transazioni. I fondi tenuti in un piano di pensionamento defiscalizzato non diventano tassabili fino a quando non vengono ritirati. E una volta che lo sono, sono tassati all’aliquota regolare. Ma sarete in gran parte in grado di controllare l’onere fiscale limitando la dimensione dei prelievi che prendete da uno di questi piani.

Compensate i guadagni di capitale con le perdite di capitale.

L’IRS vi permette di dedurre le perdite di capitale dai guadagni di capitale prima di calcolare la vostra imposta sui guadagni di capitale. Non ci addentreremo in questa discussione poiché è trattata in un articolo separato. Ma fondamentalmente, se il tuo portafoglio di investimenti genera $20.000 in guadagni di capitale, ma hai anche $12.000 in perdite di capitale, i tuoi guadagni di capitale netti soggetti a imposta sono solo $8.000.

Compensare i guadagni di capitale con perdite di capitale è anche una strategia di investimento formale, nota come tax-loss harvesting. È una pratica comune con le piattaforme di investimento robo advisor.

Non vendete i vostri investimenti.

Ricordate che prima abbiamo detto che una plusvalenza non diventa tassabile finché l’investimento non viene venduto e il profitto realizzato? Se non vendete mai il bene, esso può continuare a crescere di valore senza creare una passività fiscale. Questa è una forma di rinvio delle tasse, simile ai piani di pensionamento protetti dalle tasse.

Naturalmente, questa strategia funzionerà meglio con investimenti in aziende con una crescita a lungo termine molto forte e prospettive di reddito. In teoria, almeno, si può tenere l’azione per 20 anni e vederla crescere in valore di dieci volte e non incorrere mai nell’imposta sulle plusvalenze.

Ma un modo più convenzionale per fare questo è con gli ETF basati su indici. Poiché le azioni del fondo sono raramente vendute, l’ETF può continuare a costruire il suo valore con il passare degli anni. Più tardi, quando avrete bisogno di prelevare reddito dal fondo, potrete iniziare a prelevarlo in piccole quantità. Quei piccoli prelievi limiteranno anche il vostro reddito da plusvalenze dalla vendita di porzioni dell’ETF.

Questo non solo minimizzerà la tassa, ma rinvierà anche la responsabilità fino a ben oltre il futuro. E poiché vendere una parte di un ETF è come vendere azioni, le vendite avranno il beneficio di aliquote d’imposta sui guadagni di capitale a lungo termine più basse.

Come compensare i guadagni di capitale

È possibile compensare ciò che si deve per i guadagni di capitale utilizzando le perdite di capitale. Quando si vende un’attività in perdita, quella perdita può essere usata per compensare i profitti di altre attività.

Per esempio, diciamo che si realizza un profitto di $1,000 dalla vendita di un’azione e si vede una perdita di $800 in un’altra azione. Potete prendere quegli 800 dollari di perdita e usarli per compensare parte dei vostri 1.000 dollari di guadagno. Ora hai una plusvalenza netta di soli 200 dollari. Si pagano le tasse su quei 200 dollari in meno, piuttosto che sul guadagno più grande.

In generale, si inizia usando le perdite di capitale a breve termine per compensare i guadagni a breve termine e le perdite a lungo termine per compensare i guadagni a lungo termine. Tuttavia, se avete ancora altre perdite alla fine, è possibile usarle per compensare l’altro tipo di guadagno.

Usare le perdite di capitale per compensare il reddito regolare

Oltre a usare le perdite per ridurre l’ammontare dei vostri guadagni di capitale tassabili, potete anche usare le perdite di capitale per ridurre il vostro reddito regolare fino a $3,000 all’anno. Tuttavia, puoi usare le perdite solo dopo aver compensato qualsiasi guadagno di capitale che puoi avere. Non puoi usare le perdite per ridurre il tuo reddito regolare fino a quando non hai compensato tutti i tuoi guadagni di capitale.

Per esempio, diciamo che vendi alcune azioni e realizzi un guadagno di $5,000. Scarichi anche alcune azioni che non hanno avuto un buon rendimento, e realizzi una perdita di $10,000.

Il tuo primo passo è prendere quella perdita di $10,000 e usarla per compensare la plusvalenza di $5,000. Poiché ce n’è abbastanza per compensare completamente i guadagni, non dovete pagare alcuna tassa sui guadagni di capitale.

Ora, potete prendere $3.000 dei rimanenti $5.000 in perdite e ridurre il vostro reddito imponibile. Quindi, se il vostro reddito imponibile è di 42.000 dollari, ora potete ridurlo e pagare le tasse solo su 39.000 dollari. In alcuni casi, usare le vostre perdite di capitale può aiutarvi ad entrare in una fascia d’imposta più bassa. Dipende dal tuo reddito e da quali altre deduzioni hai.

Riporta in avanti le tue perdite di capitale

Non solo puoi usare le tue perdite di capitale per compensare le tue plusvalenze e il tuo reddito nell’anno fiscale corrente, ma le tue perdite vengono portate avanti indefinitamente. C’è ancora una perdita di 2.000 dollari disponibile dopo aver compensato i guadagni e ridotto il reddito imponibile nell’esempio sopra. Quei 2.000 dollari possono essere usati l’anno prossimo per compensare ulteriori guadagni di capitale o anche ridurre il reddito imponibile.

Ora, diciamo che siete stati delusi da un titolo che avete sperato girasse, ma non è mai successo. Alla fine vi arrendete e vendete le azioni, realizzando una perdita di 15.000 dollari. Quest’anno, avete $2.000 in guadagni di capitale realizzati, quindi li compensate. Poi riducete il vostro reddito imponibile di 3.000 dollari. Usate un totale di $5,000 delle vostre perdite, lasciandovi a portare avanti $10,000.

L’anno prossimo, non avete alcuna plusvalenza da compensare. Quindi prendete solo 3.000 dollari per ridurre il vostro reddito imponibile e portate avanti i restanti 7.000 dollari. L’anno seguente, hai 2.000 dollari di guadagni in conto capitale, quindi li compensi e prendi anche la tua deduzione del reddito imponibile. Anche dopo tutto questo, avrete ancora altri $2.000 in perdite da portare avanti nel quarto anno.

Perché le perdite possono essere portate avanti indefinitamente, alcuni investitori scelgono di “raccogliere” le perdite verso la fine dell’anno.

Per essere sicuri di ridurre e compensare le vostre plusvalenze, prendete in considerazione di assumere un professionista. Noi raccomandiamo Facet Wealth, un servizio online che vi collega con un Certified Financial Planner (CFP) dedicato. Possono aiutarvi con la pianificazione fiscale, la pianificazione della pensione, e anche gestire i vostri portafogli di investimento per voi.

Attenzione alla regola del lavaggio delle vendite dell’IRS

Quando si spera di trarre vantaggio dalle plusvalenze, è importante evitare di cadere in fallo della regola del “lavaggio delle vendite”. Una vendita di lavaggio si verifica quando si vende un’azione e poi si compra la stessa cosa o qualcosa di “sostanzialmente identico” entro 30 giorni, sia prima che dopo la vendita.

In tal caso, non si possono usare le perdite di capitale per compensare le plusvalenze o ridurre il reddito. Questo impedisce agli investitori di vedere benefici fiscali se vendono in perdita e poi si girano e comprano la stessa cosa per ancora meno se va più in basso.

Vendere in modo intelligente

Il modo in cui gestite il vostro portafoglio può avere un impatto sul vostro conto fiscale e sul vostro risultato finale. Non è sempre una cosa terribile vendere in perdita. Tuttavia, è meglio usare quelle perdite in un modo che compensi i tuoi guadagni e riduca il tuo reddito imponibile.

Consulta un professionista finanziario o fiscale che può aiutarti a fare un piano per vendere i tuoi beni (sia per guadagni che per perdite) in un modo che abbia più senso per la tua efficienza fiscale a lungo termine.

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