I 401(k) sono piani incentivati per aiutare gli americani a risparmiare per la pensione. Il governo fornisce sgravi fiscali per incoraggiarvi a contribuire, ma applica anche alcune regole per scoraggiare le distribuzioni prima del pensionamento. In alcuni casi, infrangere queste regole e prendere le distribuzioni in anticipo può costarti una penalità del 10% oltre alle normali imposte sul reddito che dovrai sui fondi ritirati.

Guardiamo tutti i modi approvati per prelevare denaro da un 401(k) ed esaminiamo le penali in cui incorrerete se le vostre distribuzioni anticipate non rientrano in una di queste eccezioni.

Come prelevare denaro dal tuo 401(k)

Ci sono molti modi diversi per prelevare denaro da un 401(k), tra cui:

• Prelevare denaro quando vai in pensione: Questi sono prelievi fatti dopo l’età 59 1/2.
• Fare un prelievo anticipato: Si tratta di prelievi effettuati prima dell’età di 59 1/2. Si può essere soggetti a una penalità del 10% a meno che la vostra situazione non si qualifichi come un’eccezione.
• Fare un prelievo per difficoltà: Questi sono prelievi anticipati fatti a causa di un immediato bisogno finanziario. Si può essere ancora penalizzati per loro.
• Prendere un prestito 401(k): Puoi prendere in prestito dal tuo 401(k) e non incorrere in penali, a patto che tu ripaghi il prestito nei tempi previsti.
• Rottare un 401(k): Se lasciate il vostro lavoro, potete spostare il vostro 401(k) in un altro 401(k) o IRA senza penalità, a condizione che i fondi siano spostati entro 60 giorni dalla vostra distribuzione.
• Fare un prelievo legato al coronavirus: Ci sono regole speciali in vigore nel 2020 che consentono un prelievo senza penalità fino a $ 100.000 se stai vivendo difficoltà legate al coronavirus.

Prelievo quando vai in pensione

Dopo aver raggiunto l’età di 59 1/2, puoi iniziare a prelevare dal tuo 401(k). Se lascia il suo lavoro nell’anno solare in cui compie 55 anni o più tardi, può anche iniziare a prelevare senza penalità dal 401(k) che aveva con l’attuale società. Se sei un lavoratore della sicurezza pubblica, questa regola entra in vigore all’età di 50 anni.

Una volta raggiunti i 72 anni, si è effettivamente obbligati a iniziare a fare le distribuzioni minime richieste o RMD.

Prelievi anticipati

Tutti i prelievi effettuati prima dei 59 anni e mezzo sono considerati prelievi anticipati. Nella maggior parte dei casi si è soggetti a una penalità del 10% per qualsiasi prelievo anticipato, oltre alle normali tasse sul reddito che si devono sempre pagare quando si preleva denaro da un 401(k). Tuttavia, ci sono alcune eccezioni:

• Regola del 55: Si applica se lasci il tuo attuale datore di lavoro nell’anno solare in cui compi 55 anni o più tardi e prendi soldi solo dal 401(k) di quella società.
• Pagamenti periodici sostanzialmente uguali: Questi richiedono che tu prelevi un certo importo dal tuo conto per almeno cinque anni o fino a quando non raggiungi i 59 1/2 (qualunque sia la data successiva).
• Invalidità permanente: Si applica se si soddisfa la definizione di “disabile” del piano del datore di lavoro.
• Spese mediche qualificanti: Se le tue spese superano una certa percentuale del tuo reddito lordo rettificato, puoi prelevare fondi senza penalità per coprirle.
• Ordine qualificato per le relazioni domestiche: Se un tribunale ti ordina di dare i fondi 401(k) a un coniuge o a un dipendente, puoi ritirare il denaro senza penalità.

Prelievi di emergenza

Alcuni piani 401(k) ti permettono di fare prelievi anticipati quando hai un bisogno finanziario “immediato e pesante”. Alcuni esempi includono:

• Spese mediche
• Costi associati all’acquisto di una casa primaria
• Pagamenti per l’istruzione o altre spese qualificanti per il proprietario del 401(k), il suo coniuge o le persone a carico
• Pagamenti necessari per evitare lo sfratto o il pignoramento
• Spese funerarie per un genitore, coniuge, figlio o altro dipendente

Anche se il piano del tuo datore di lavoro permette prelievi di emergenza, potresti essere soggetto alla penalità del 10% sul prelievo anticipato, a meno che tu non rientri in una delle esenzioni di cui sopra.

Prestiti 401(k)

Alcuni piani ti permettono di prendere in prestito fino al 50% del saldo del tuo conto maturato fino a un massimo di 50.000 dollari in un periodo di 12 mesi. Nel 2020, il CARES Act permette ai datori di lavoro di aumentare queste restrizioni, permettendo ai risparmiatori di ritirare il 100% del loro saldo maturato fino a un massimo di 100.000 dollari. Controlla con il tuo fornitore del piano se questa espansione del prestito è stata resa disponibile per te.

Un prestito 401(k) funziona come un prestito standard – dovrai ripagare i fondi presi in prestito con gli interessi. Se non ripagate il prestito, sarà considerato una distribuzione e potreste essere soggetti alla penalità del 10% per i prelievi anticipati.

Prelievi legati al coronavirus

Come estensione ai prestiti standard offerti per un 401(k), il CARES Act nel 2020 vi permette un prelievo senza penalità del 100% del vostro saldo maturato del conto 401(k) fino a un massimo di 100.000 dollari se la vostra distribuzione è legata al coronavirus.

Avrete fino a tre anni dal momento del prelievo per pagare l’imposta ordinaria sul reddito dovuta sui fondi prelevati. Se siete in grado, potete anche rimborsare l’intero importo preso in prestito entro tre anni e quindi non incorrere in imposte sul reddito; per qualsiasi imposta sul reddito già presentata entro quei tre anni, potete presentare dichiarazioni modificate per un rimborso.

Rottare un 401(k)

Se lasciate il vostro lavoro o il vostro piano termina, potete rotolare i fondi 401(k) in un altro conto di pensionamento agevolato dalle tasse.

Potresti essere in grado di fare un rollover diretto, il che significa che il denaro si sposta dal tuo 401(k) direttamente nel tuo nuovo conto avvantaggiato dalle tasse. Puoi anche fare un rollover indiretto, in cui ricevi direttamente i fondi e li depositi nel tuo nuovo conto entro 60 giorni per evitare il trattamento come distribuzione.

Quando lasci un lavoro

Quando lasci un lavoro, generalmente hai la possibilità di:

• Lasciare il tuo 401(k) con il tuo attuale datore di lavoro
• Rottare i fondi in un IRA
• Rottare i fondi nel 401(k) del tuo nuovo datore di lavoro.

Se scegliete una di queste opzioni, non dovrete pagare tasse o una penalità del 10%. Puoi anche prendere questi soldi come una distribuzione, ma questo farà scattare le penalità di prelievo anticipato se hai meno di 59 1/2 (a meno che non si applichi la regola dei 55).

Rollover in un IRA

Il rollover di un 401(k) in un IRA è spesso una buona opzione quando lasci il tuo lavoro o il tuo piano termina. Puoi aprire un IRA con qualsiasi brokeraggio e generalmente hai una scelta più ampia di opzioni di investimento. Puoi avere l’opzione di un rollover diretto o indiretto.

Devi rollare un 401(k) tradizionale in un IRA tradizionale per evitare di dover pagare le tasse. Se volete invece fare una conversione Roth, ci saranno conseguenze fiscali.

Trending

• {{ titolo }}

The Motley Fool ha una politica di divulgazione.