De belastingdienst komt aankloppen als u geld verdient. Dit geldt zelfs wanneer u geld verdient met uw beleggingen. U moet vermogenswinstbelasting betalen wanneer u uw beleggingen met winst verkoopt. Dat hoort bij het leven. Maar u kunt uw schulden verminderen. U moet alleen bepaalde stappen ondernemen om uw winst te compenseren. Hier leest u hoe u vermogenswinstbelasting kunt voorkomen en hoe u een deel van uw vermogenswinstbelasting kunt compenseren.

Hoe u de vermogenswinstbelasting verlaagt

Wanneer u een vermogenswinst hebt, moet u belasting betalen over het bedrag. De overheid geeft echter de voorkeur aan een buy-and-hold benadering van beleggingen. Er is dus een verschil tussen vermogenswinsten op lange en korte termijn. Dit bevordert een zekere mate van stabiliteit op de markten en in de economie.

• Als u een activum koopt en het vervolgens binnen een jaar verkoopt, wordt dat een vermogenswinst op korte termijn genoemd. Dit wordt belast tegen uw reguliere inkomstenbelastingtarief.
• Als u uw vermogen langer dan een jaar aanhoudt voordat u het verkoopt, wordt dit beschouwd als een vermogenswinst op lange termijn. U betaalt een lager belastingtarief op langetermijnwinsten.

U kunt uw vermogenswinstbelasting verlagen door alleen beleggingen te verkopen die u langer dan een jaar hebt gehouden. Op die manier hebt u toegang tot een lager tarief. Afhankelijk van uw inkomen en belastingstatus hoeft u misschien helemaal geen vermogenswinstbelasting te betalen over langlopende activa. Als u belasting moet betalen over uw langetermijnwinsten, zal dit 15% of 20% zijn.

U kunt altijd meer advies krijgen over het verlagen van uw vermogenswinstbelasting door uw rekeningen te laten beoordelen door een erkend fiduciair adviseur, zoals Personal Capital. En op dit moment bieden ze een GRATIS portefeuillebeoordeling aan als u zich aanmeldt en $ 100.000 of meer in belegbare activa aansluit.

Uw makelaar zal u waarschijnlijk ook de nodige informatie verstrekken in de belastingtijd, waardoor u uw winsten en verliezen kunt zien. En u kunt een van deze fiscale software gebruiken om uw belastingen te doen:

Aanbevolen dienst		Feature
	Liberty Tax	Snel, Gemakkelijk en veilig online belastingaangifte doen
	Turbo Tax Premier	Volledig aanbod van belasting-Filing Products
	TaxAct Premier+	Easyiest for Investors
	H&R Block Premium	Unlimited Real-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	All Needed Tax Breaks for Investments

Hoe vermijd je vermogenswinstbelasting op aandelen

Er zijn waarschijnlijk minstens een dozijn manieren om vermogenswinstbelasting op aandelen te vermijden, maar we gaan ons richten op de drie meest voorkomende.

Houd waardevermeerderende activa in een fiscaal beschermd pensioenplan.

Dit kan een traditionele of Roth IRA, een 401(k) of 403(b) plan, of een SEP IRA of SIMPLE IRA omvatten. Aangezien elk plan voorziet in uitstel van beleggingsinkomsten, zullen eventuele meerwaarden die binnen het plan worden gerealiseerd niet onmiddellijk aan belasting worden onderworpen. Dit omvat zowel korte- als langetermijn vermogenswinsten.

Technisch gezien zal de vermogenswinstbelasting nooit specifiek op deze transacties worden toegepast. Fondsen die worden aangehouden in een belastinguitgesteld pensioenplan worden niet belastbaar totdat ze worden opgenomen. En zodra ze dat zijn, worden ze belast tegen het normale belastingtarief. Maar u zult de belastingverplichting grotendeels kunnen beheersen door de omvang van de opnames die u uit een van deze plannen doet, te beperken.

Vermindering van vermogenswinsten met vermogensverliezen.

De IRS staat u toe vermogensverliezen af te trekken van vermogenswinsten voordat u uw belastingverplichting voor vermogenswinsten berekent. We gaan niet diep op deze discussie in, aangezien dit in een apart artikel wordt behandeld. Maar in principe, als uw beleggingsportefeuille $ 20.000 aan vermogenswinsten genereert, maar u hebt ook $ 12.000 aan vermogensverliezen, dan is uw netto vermogenswinst waarover belasting moet worden betaald slechts $ 8.000.

Het compenseren van vermogenswinsten met vermogensverliezen is zelfs een formele beleggingsstrategie, die bekend staat als tax-loss harvesting. Het is een gangbare praktijk bij beleggingsplatforms van robo-adviseurs.

Verkoop uw beleggingen niet.

Herken je je nog dat we eerder zeiden dat een vermogenswinst pas belastbaar wordt als de belegging is verkocht en de winst is gerealiseerd? Als u het activum nooit verkoopt, kan het in waarde blijven groeien zonder dat u belasting verschuldigd bent. Dit is een vorm van belastinguitstel via een achterdeur, vergelijkbaar met fiscaal beschermde pensioenregelingen.

Natuurlijk zal deze strategie het beste werken bij beleggingen in bedrijven met zeer sterke groei- en inkomensvooruitzichten op de lange termijn. In theorie kunt u de aandelen 20 jaar vasthouden en de waarde ervan zien vertienvoudigen zonder vermogenswinstbelasting te hoeven betalen.

Maar een conventionelere manier om dit te doen is met ETF’s op basis van een index. Aangezien aandelen in het fonds zelden worden verkocht, kan de ETF in de loop der jaren in waarde blijven toenemen. Later, wanneer u misschien inkomsten uit het fonds moet opnemen, kunt u beginnen met het opnemen van deze inkomsten in kleine bedragen. Die kleine opnames zullen ook uw vermogenswinstinkomsten uit de verkoop van delen van de ETF beperken.

Dat zal niet alleen de belasting minimaliseren, maar ook de verplichting uitstellen tot ver in de toekomst. En omdat het verkopen van een deel van een ETF hetzelfde is als het verkopen van aandelen, zal de verkoop het voordeel hebben van lagere belastingtarieven voor vermogenswinst op de lange termijn.

Hoe u vermogenswinst kunt compenseren

U kunt compenseren wat u verschuldigd bent voor vermogenswinst door uw vermogensverliezen te gebruiken. Wanneer u een actief met verlies verkoopt, kan dat verlies worden gebruikt om winsten uit andere activa te compenseren.

Zo realiseert u bijvoorbeeld een winst van $ 1000 uit de verkoop van een aandeel en ziet u een verlies van $ 800 in een ander aandeel. U kunt die $800 aan verliezen gebruiken om een deel van uw $1.000 aan winsten te compenseren. Nu heeft u een netto vermogenswinst van slechts $200. U betaalt belasting over die kleinere $200, in plaats van over de grotere winst.

In het algemeen begint u met kortetermijnkapitaalverliezen te gebruiken om kortetermijnwinsten te compenseren en langetermijnverliezen om langetermijnwinsten te compenseren. Als u echter aan het eind nog andere verliezen over hebt, is het mogelijk om deze te gebruiken om het andere type winst te compenseren.

Kapitaalverliezen gebruiken om reguliere inkomsten te compenseren

Naast het gebruik van uw verliezen om het bedrag van uw belastbare vermogenswinsten te verminderen, kunt u ook kapitaalverliezen gebruiken om uw reguliere inkomsten te verminderen met maximaal $ 3000 per jaar. U kunt verliezen echter alleen gebruiken nadat u eventuele vermogenswinsten hebt gecompenseerd. U kunt verliezen pas gebruiken om uw reguliere inkomen te verlagen nadat u alle vermogenswinsten hebt gecompenseerd.

Zo verkoopt u bijvoorbeeld een aantal aandelen en realiseert u een winst van $5.000. U verkoopt ook aandelen die niet goed hebben gepresteerd, en u realiseert een verlies van $10.000.

U neemt eerst dat verlies van $10.000 en gebruikt dat om de vermogenswinst van $5.000 te compenseren. Omdat er genoeg is om uw winst volledig te compenseren, hoeft u helemaal geen vermogenswinstbelasting te betalen.

Nu kunt u $3.000 van de resterende $5.000 aan verliezen nemen en uw belastbaar inkomen verlagen. Dus als uw belastbaar inkomen $42.000 is, kunt u het nu verlagen en slechts $39.000 belasting betalen. In sommige gevallen kan het gebruik van uw vermogensverliezen u helpen om in een lagere belastingschijf terecht te komen. Het hangt af van uw inkomen en welke andere aftrekposten u hebt.

Overdracht van uw vermogensverliezen

Niet alleen kunt u uw vermogensverliezen gebruiken om uw vermogenswinsten en inkomsten in het huidige belastingjaar te compenseren, maar uw verliezen zijn voor onbepaalde tijd overdraagbaar. Er is nog steeds een verlies van $ 2000 beschikbaar na het compenseren van de winsten en het verminderen van het belastbaar inkomen in het bovenstaande voorbeeld. Die $ 2.000 kan het komende jaar worden gebruikt om verdere vermogenswinsten te compenseren of zelfs het belastbaar inkomen te verlagen.

Nu, laten we zeggen dat u teleurgesteld bent in een aandeel waarvan u hoopte dat het zou veranderen, maar dat nooit gebeurde. Uiteindelijk geeft u het op en verkoopt u de aandelen, waarbij u een verlies van $15.000 realiseert. Dit jaar heeft u $2.000 aan gerealiseerde meerwaarden, dus die compenseert u. Vervolgens verlaagt u uw belastbaar inkomen met $3.000. U gebruikt in totaal $5.000 van uw verliezen, zodat u $10.000 overhoudt.

Naar volgend jaar hebt u geen vermogenswinsten om te compenseren. U neemt dus 3.000 dollar op om uw belastbaar inkomen te verminderen en de resterende 7.000 dollar draagt u over. Het volgende jaar heeft u $2.000 aan vermogenswinsten, dus verrekent u die en neemt u ook uw belastbaar inkomen aftrek. Zelfs na dat alles hebt u nog $ 2.000 aan verliezen om over te dragen naar het vierde jaar.

Omdat verliezen voor onbepaalde tijd kunnen worden overgedragen, kiezen sommige beleggers ervoor om verliezen tegen het einde van het jaar te “oogsten”.

Om er zeker van te zijn dat u uw vermogenswinsten verlaagt en compenseert, kunt u overwegen een professional in de arm te nemen. Wij bevelen Facet Wealth aan, een online dienst die u in contact brengt met een speciale Certified Financial Planner (CFP). Zij kunnen u helpen met belastingplanning, pensioenplanning en zelfs uw beleggingsportefeuilles voor u beheren.

Pas op voor de Wash Sale-regel van de IRS

Wanneer u hoopt te profiteren van vermogenswinsten, is het belangrijk om te voorkomen dat u in overtreding komt met de “wash sale”-regel. Een wash sale vindt plaats wanneer u een aandeel verkoopt en vervolgens hetzelfde of iets “substantieel identieks” binnen 30 dagen koopt, hetzij vóór of na de verkoop.

In een dergelijk geval kunt u de kapitaalverliezen niet gebruiken om de vermogenswinsten te compenseren of uw inkomen te verlagen. Dit voorkomt dat beleggers belastingvoordelen zien als ze met verlies verkopen en vervolgens omkeren en hetzelfde ding voor nog minder kopen als het lager gaat.

Sell Smart

De manier waarop u uw portefeuille beheert, kan van invloed zijn op uw belastingfactuur en uw uiteindelijke bottom line. Het is niet altijd een slechte zaak om met verlies te verkopen. Het is echter het beste om deze verliezen te gebruiken op een manier die uw winsten compenseert en uw belastbaar inkomen verlaagt.

Overleg met een financiële of fiscale professional die u kan helpen een plan te maken voor het verkopen van uw activa (voor winsten of verliezen) op een manier die het meest zinvol is voor uw belastingefficiëntie op de lange termijn.

Wilt u meer weten over hoe u op uw belastingen kunt besparen? Kijk dan eens op Cofield’s Concepts, een educatieve site van financieel adviseur Carter Cofield. In zijn belastingcursus leert u alles wat u moet weten over hoe u kunt profiteren van aftrekposten en hoe belastingen op beleggingen werken.

FAQ