Leer hoe u als expat comfortabel met pensioen kunt gaan in Portugal; deze gids legt uit wie met pensioen kan gaan in Portugal, een pensioen kan overdragen en in aanmerking kan komen voor de Portugese wet op de pensioenbelasting en het verblijfsrecht.

Vele buitenlanders zijn overgehaald om met pensioen te gaan in Portugal vanwege het aangename klimaat, de prachtige kusten en het redelijk geprijsde onroerend goed. Er is een verscheidenheid aan plaatsen om te wonen in Portugal, van slaperige vissersdorpjes tot bruisende steden aan de rivier. De prachtige kuststreek Algarve trekt echter veel gepensioneerde expats aan. Dit op zijn beurt aangewakkerd tal van Engels sprekende diensten die alle aspecten van de Portugese pensionering proces, van Portugese onroerend goed tot belastingen en Portugal’s immigratie regels.

Inleiding tot pensioen in Portugal

Sinds 2009 hebben wijzigingen in de Portugese belastingwetten voor pensioenen het aantrekkelijker gemaakt voor buitenlanders om met pensioen te gaan in Portugal. Portugal is ook een van de beste plaatsen om in het buitenland met pensioen te gaan. De regio Algarve wordt door CNN en Forbes genoemd als een van de beste plaatsen ter wereld om met pensioen te gaan. Portugal heeft betaalbare kosten van levensonderhoud van ongeveer USD 1.500-1.700 per maand in kleinere steden, of ongeveer USD 2.200 voor grotere steden.

Deze pensionering in Portugal gids legt de belangrijke aspecten uit die expats moeten overwegen voordat ze met pensioen gaan in Portugal. Deze omvatten de Portugese wet op het verblijf voor gepensioneerden, de pensioengerechtigde leeftijd en de fiscale aspecten van pensionering in Portugal vanuit een ander land.

Wie kan met pensioen gaan in Portugal?

Voor burgers van de Europese Unie is het vrij eenvoudig om met pensioen te gaan in Portugal; u kunt eenvoudig een verblijfsvergunning aanvragen en genieten van veel van dezelfde voordelen als de lokale bewoners. EU-burgers kunnen een verblijfsvergunning aanvragen bij een van de regionale kantoren van de Portugese Immigratiedienst of SEF (Servico de Estrangeiros e Fronteiras). Een lijst van regionale kantoren vindt u hier.

Op grond van de Portugese wet op het verblijf als gepensioneerde moeten niet-EU-burgers die met pensioen willen gaan in Portugal een verblijfsvergunning aanvragen bij een Portugees consulaat in hun eigen land voordat zij naar Portugal verhuizen. U moet een geldig paspoort laten zien, een bewijs van inkomen, een bewijs van ziektekostenverzekering en een antecedentenonderzoek ondergaan. Niet-EU-burgers kunnen een tijdelijke verblijfsvergunning voor vijf jaar krijgen; daarna kunt u een permanente verblijfsvergunning aanvragen. Lees de gids van Expatica voor meer informatie over verblijfsvergunningen in Portugal.

Portugal’s Gouden Visum

Niet-EU-ingezetenen die met pensioen willen gaan in Portugal, kunnen ook profiteren van Portugal’s Gouden Visum-regeling. Deze regeling is ingevoerd om investeerders uit niet-EU-landen aan te trekken. Deze mogelijkheid staat alleen open voor onderdanen van derde landen die aan ten minste een van deze vereisten kunnen voldoen:

• aankoop van onroerend goed met een waarde van ten minste € 500.000 of meer
• aankoop van onroerend goed met een minimale waarde van € 350,000 voor renovatie (het onroerend goed moet meer dan 30 jaar oud zijn of in stadsvernieuwingsgebieden liggen)
• een kapitaaloverdracht van 1 miljoen euro of meer naar het land
• ten minste 10 arbeidsplaatsen creëren
• een kapitaalinvestering van 350.000 euro of meer doen ten behoeve van onderzoeksactiviteiten van de onderneming
• een kapitaalinvestering doen van ten minste 500.000 euro in het land
• ,
• een kapitaalinvestering van ten minste 250.000 euro doen ter ondersteuning van de lokale Portugese kunsten of de nationale erfgoedsector van het land
• een kapitaalinvestering van ten minste 500.000 euro doen voor de aankoop van aandelen in investeringsfondsen of in risicokapitaal dat gericht is op het kapitaliseren van kleine en middelgrote ondernemingen in Portugal.

Expats die het Gouden Visum verkrijgen kunnen het volgende doen:

• een vrijstelling van het verblijfsvisum voor binnenkomst in Portugal
• toestemming om in Portugal te wonen en te werken onder de voorwaarde dat zij in het eerste jaar zeven of meer dagen in Portugal verblijven, en 14 of meer dagen in de daaropvolgende jaren
• vrijstelling van het visum voor reizen binnen het Schengengebied
• gezinshereniging
• verzoek om permanent verblijf en Portugees staatsburgerschap door naturalisatie mits zij aan alle voorwaarden voldoen.

Meer informatie over hoe u de Gouden Visumregeling van Portugal kunt aanvragen, is te vinden op de website van SEF. U kunt uw aanvraag online indienen of door een aanvraag in te dienen bij een filiaal van de SEF.

Portugal pensioen en uw pensioen

De pensioengerechtigde leeftijd in Portugal is 66 jaar en 3 maanden voor zowel vrouwen als mannen. Er is een op premies gebaseerd staatspensioen in Portugal waarop ingezetenen aanspraak kunnen maken als zij ten minste 15 jaar sociale premies hebben afgedragen terwijl zij in Portugal werkten. Er zijn ook enkele particuliere bedrijfspensioenen beschikbaar.

EU-burgers kunnen bijdragen uit hun thuisland overdragen, samen met bijdragen uit andere EU-landen waar zij hebben gewerkt; dit telt allemaal mee voor het staatspensioen in Portugal. Lees hoe u de staatspensioenen van verschillende EU-landen berekent.

Buitenlanders die in Portugal met pensioen willen gaan en in een niet-EU-land wonen, moeten bij de nationale pensioendienst in hun land van herkomst navragen wat de situatie is als zij hun pensioen in het buitenland opnemen. Portugal heeft belasting- en socialezekerheidsregelingen getroffen met verschillende niet-EU-landen om de zaken gemakkelijker te maken voor degenen die zich in het buitenland vestigen. Controleer van tevoren of uw land een overeenkomst heeft.

Lees meer in Expatica’s gids over pensioenen in Portugal.

Overdracht van internationale pensioenen om met pensioen te gaan in Portugal

Aangezien inwoners in Portugal worden belast op hun wereldwijde inkomen, kunnen uw particuliere pensioenen die vanuit het buitenland zijn betaald, onderhevig zijn aan Portugese belastingen als u met pensioen gaat in Portugal. In sommige gevallen is het mogelijk particuliere pensioeninkomsten zonder kosten over te dragen via een offshore pensioenregeling. Voor degenen die vanuit het Verenigd Koninkrijk met pensioen gaan in Portugal, is dit mogelijk via het Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS). U kunt lezen of QROPS voor u een haalbare optie is.

Een andere mogelijkheid om internationale particuliere pensioenen te beschermen is het aanvragen van non-habitual residency (NHR). Dit geeft buitenlanders recht op gunstige belastingregelingen voor een periode van 10 jaar.

Portugal retirement tax

NHR is een optie om buitenlanders naar Portugal te lokken. Het biedt gunstige belastingvoorwaarden, ook voor inkomsten die anders onderworpen zouden zijn aan de Portugese pensioenbelasting. De NHR-status is beschikbaar voor iedereen die de afgelopen vijf jaar geen fiscaal ingezetene in Portugal is geweest, zolang hij aan bepaalde criteria voldoet.

Degenen met de NHR-status hebben in Portugal een belastingvrijstelling voor een periode van 10 jaar. Gedurende deze periode wordt er ook geen belasting op vermogen geheven. Bovendien worden alle inkomsten die in Portugal worden gegenereerd, belast tegen een vast tarief van 20% in plaats van tegen de progressieve tarieven, die kunnen oplopen tot 48%. Meer informatie over het NHR-programma vindt u op de website Portal das Finanças van de overheid.

Alle ingezetenen moeten in Portugal belasting betalen over hun wereldwijde inkomen, tenzij zij als niet-ingezeten belastingplichtige worden beschouwd. U bent fiscaal ingezetene als u gedurende een belastingjaar ten minste 183 dagen in Portugal woont of als u er op 31 december permanent verblijft.

Alle officiële ingezetenen van Portugal moeten jaarlijks een zelfbeoordelingsformulier voor de belastingaangifte invullen, waarin zij al hun inkomsten opgeven. Er is een progressief tarief van inkomstenbelasting in Portugal, beginnend bij 14,5% voor inkomens tot € 7.035, oplopend tot 48% voor inkomens boven € 80.000. Lees meer in onze gids over inkomstenbelasting in Portugal.

Portugal heeft belastingverdragen met alle EU-landen en met een aantal niet-EU-landen om dubbele belasting te voorkomen. Bekijk de voorwaarden en een lijst van landen die belastingverdragen met Portugal hebben.

Voorschriften voor gezondheidszorg om met pensioen te gaan in Portugal

De nationale gezondheidsdienst van Portugal, bekend als de Servico Nacional de Saude (SNS), biedt gratis gezondheidszorg in Portugal aan alle Portugese burgers en buitenlandse ingezetenen, hoewel er enkele vergoedingen zijn ingevoerd. De SNS wordt door de overheid gefinancierd en verstrekt gezondheidszorg via openbare gezondheidscentra, ziekenhuizen en lokale gezondheidsdiensten.

Diegenen die van plan zijn om vanuit EU-landen met pensioen te gaan in Portugal, kunnen via de SNS toegang krijgen tot gratis gezondheidszorg in Portugal met een S1-formulier. Dit is een gezondheidscertificaat dat wordt afgegeven door het pensioencentrum in uw eigen land. Voor degenen die vanuit het Verenigd Koninkrijk met pensioen gaan in Portugal, vindt u hier meer informatie over het S1-formulier.

De kwaliteit van de gezondheidszorg in Portugal via het SNS is vrij goed. Sommige EU-burgers die in Portugal met pensioen gaan, sluiten echter ook een aanvullende ziektekostenverzekering af. Er zijn verschillende sociale en particuliere vrijwillige ziektekostenverzekeringen beschikbaar.

Expats die vanuit niet-EU-landen met pensioen gaan in Portugal, hebben geen recht op gratis gezondheidszorg totdat ze permanent in Portugal wonen. U kunt een particuliere ziektekostenverzekering nodig hebben voor de eerste vijf jaar van uw verblijf.

Diegenen die een internationale particuliere ziektekostenverzekering willen of moeten afsluiten, kunnen plannen vergelijken met behulp van een website zoals International Insurance. Voor meer informatie lees Expatica’s gidsen over gezondheidszorg in Portugal en ziektekostenverzekering in Portugal.

Erfenis implicaties voor gepensioneerden

Portugees erfrecht, afgeleid van het Portugese Burgerlijk Wetboek, dicteert dat elke erfenis proces moet worden beheerst door de wetten van het land van herkomst van de overledene. Dus als u bijvoorbeeld vanuit het Verenigd Koninkrijk met pensioen gaat in Portugal, dan zijn de Britse successierechten van toepassing. In gevallen waarin de echtgenoot uit een ander land komt dan de overledene, kan het Portugese recht van toepassing zijn als Portugal het land van de permanente verblijfplaats was.

Er is in Portugal geen successierecht op onroerend goed. Er moet echter wel een forfaitair zegelrecht van 10% worden betaald, hoewel echtgenoten, nakomelingen en bloedverwanten in opgaande lijn zijn vrijgesteld. Er zijn ook enkele administratiekosten verbonden aan de erfenisprocedure.

Volgens het Portugese erfrecht moet een deel van de nalatenschap worden verdeeld onder de wettige erfgenamen. Daartoe behoren de echtgenoot, de biologische en geadopteerde nakomelingen en de bloedverwanten in opgaande lijn van de overledene. Dit wordt alleen tenietgedaan door het testament. Expats die met pensioen gaan in Portugal kunnen meer lezen in onze gids over Portugees erfrecht.

Retirement in Portugal guide

Portugal is een populaire locatie voor gepensioneerden; naast het gunstige klimaat, het landschap, populaire Portugese toeristische hotspots en gereduceerde belastingmogelijkheden, genieten degenen die met pensioen gaan in Portugal van betaalbare (hoewel stijgende) kosten voor levensonderhoud, goede kosten voor onroerend goed, een fatsoenlijke standaard van gezondheidszorg en over het algemeen een goede infrastructuur en veiligheid.

De Algarve-regio is vooral populair gebleken bij Engelssprekende expats. Bestaande uit 16 gemeenten aan de Portugese zuidkust, omvat het prachtige stranden en kliffen en is de meest betaalbare optie in Europa voor gepensioneerden volgens Forbes. Andere populaire pensioneringsgemeenschappen in Portugal zijn beschikbaar in Cascais, Guimaraes, Lissabon en Madeira, onder anderen.

Portugal scoort goed voor zijn redelijke verhouding tussen onroerend goed prijs tot inkomen, met de kosten van levensonderhoud in Portugal ongeveer 31% lager en huur ongeveer 48% lager dan in het Verenigd Koninkrijk. Wie van plan is onroerend goed te kopen, kan ook profiteren van de relatief lage vastgoedprijzen in vergelijking met andere Europese landen. Lees meer over de huizenmarkt in onze gids voor het kopen van onroerend goed in Portugal.

Om een beter idee van de Portugese cultuur te krijgen, kunt u interessante feiten over Portugal opfrissen, leren over de Portugese etiquette of enkele festivals in Portugal meemaken. Inwoners kunnen ook genieten van een scala aan ontspannende activiteiten, waaronder golfen, vissen en varen, evenals van smakelijk Portugees eten. Veel activiteiten zijn beschikbaar tegen gunstige tarieven voor 65-plussers.

Nuttige links

• Portugese Sociale Zekerheidswebsite
• Immigratiebureau van Portugal (SEF)