Of u nu een nalatenschapsplan opstelt of onroerend goed erft bij het overlijden van een erfgenaam, u moet weten wat de rechten en verantwoordelijkheden van een erfgenaam zijn. Een resterend belang in onroerend goed is de waarde of het deel van het onroerend goed dat een individu erft na het overlijden van een andere erfgenaam. Het resterend belang kan worden gecreëerd door een testament, een trustovereenkomst of een akte. Een erfgenaam is op zijn beurt een persoon die een erfdeel bezit.

Life Estates and Remaindermen

Een testament of een trust kan verschillende soorten erfdelen doen ontstaan, afhankelijk van hoe het erfdeel wordt verdeeld. Een levenslange nalatenschap is een belang in een goed dat ontstaat wanneer een persoon die een testament of een trust opstelt, een andere persoon het gebruik van een goed slechts tijdens het leven van de andere persoon toekent. Een levenslange nalatenschap kan ook worden gecreëerd door een akte van levenslange nalatenschap.

Wanneer een levenslange nalatenschap wordt gecreëerd, ontstaan er twee soorten belangen in eigendom. De levenspachter is de persoon die de levenslange nalatenschap heeft, of het recht op het gebruik van eigendom tijdens zijn leven. De tweede partij is de erfgenaam, of de persoon met een resterend belang die recht heeft op de volle eigendom bij het overlijden van de erfgenaam.

In de meeste gevallen is de erfgenaam de echtgenoot of echtgenote van de opsteller van het testament of de trust. De opsteller van een trust kan echter voor zichzelf of, in het geval van een echtpaar, voor de langstlevende een levenslange nalatenschap reserveren. Een nalatenschap van het leven wordt meestal gecreëerd om een testament te vermijden of om belastingvoordelen te behalen.

Bij een nalatenschap van het leven kan er sprake zijn van een enkele erfgenaam of van twee of meer gezamenlijke erfgenamen. In geval van overlijden van een restbewoner voordat de levenspachter overlijdt, kan het belang van de restbewoner overgaan op de nalatenschap van de overleden restbewoner of mogelijk op de langstlevende gezamenlijke restbewoners, afhankelijk van hoe de gezamenlijke restbelangen zijn opgezet in het testament, de trust of de akte.

Rechten van een restbewoner

Hoewel een restbewoner bepaalde rechten heeft die beschermd dienen te worden, heeft hij geen verantwoordelijkheden die verschuldigd zijn aan de levenspachter. De enige verantwoordelijkheden die een erfpachter heeft, zijn echt jegens hemzelf – namelijk het beschermen van zijn rechten op het eigendom en het behouden van die rechten voor zijn erfgenamen.

Een erfpachter heeft er belang bij dat de erfpachter het eigendom niet vernielt, beschadigt of op een andere manier de waarde ervan vermindert. De erfpachter moet het onroerend goed onderhouden, eventuele bestaande hypotheekbetalingen verrichten, onroerendgoedbelasting betalen en het onroerend goed afdoende laten verzekeren. Zonder toestemming van de langstlevende mag de levenshuurder geen nieuwe hypotheek nemen of het eigendom op een andere manier bezwaren. Tenzij dit door het testament, de trust of de akte wordt verboden, mag de erfgenaam het onroerend goed verhuren of er verbeteringen in aanbrengen.

Een erfgenaam kan een proces aanspannen tegen de erfgenaam als deze actie onderneemt die de waarde van het onroerend goed vermindert of het onroerend goed bezwaart of probeert te verkopen.

Verkoop van het onroerend goed

Een erfgenaam kan zijn belang in het onroerend goed verkopen, maar de koper neemt het onroerend goed onder voorbehoud van de rechten van de erfpachter. Met andere woorden, de koper zou geen volledige eigendom hebben tot de dood van de levenspachter, die in de tussentijd het gebruik van het eigendom zou behouden.

Als de levenspachter en de restman beiden instemmen en overdrachtsdocumenten ondertekenen, kan het eigendom worden verkocht voordat de levenspachter overlijdt. In deze situatie heeft de erfgenaam recht op een groter deel van de opbrengst dan de levenspachter, waarbij het precieze deel wordt bepaald door de leeftijd en de levensverwachting van de levenspachter. Met andere woorden, hoe ouder de levenspachter, hoe groter het deel dat de erfgenaam ontvangt.

Estate planning kan een ingewikkeld proces zijn, vooral als het gaat om levens nalatenschappen. Werken met een estate planning professional kan helpen ervoor te zorgen dat uw testament, trust, of akte correct wordt opgesteld en uitgevoerd.