Glauben Sie es oder nicht, wir sind bereits in der „Back to School“-Saison. Und um unsere jüngste Serie von Beiträgen über die Finanzierung des Studiums fortzusetzen, geht es im heutigen Beitrag um eine Frage, die sicher viele Leser bewegen wird:
Sollten Sie Ihre 401k plündern, um das Studium Ihrer Kinder zu finanzieren?
Diese Frage hat viele Aspekte. Erstens: Können Sie überhaupt Geld aus Ihrem 401k abheben, um die College-Kosten zu bezahlen? Gibt es Strafen für eine vorzeitige Entnahme? Und abgesehen von der Logistik, ist es überhaupt eine gute Idee, dies zu tun? In diesem Beitrag geht es darum, ob es möglich ist … und ob Sie es tun sollten.
Geld aus Ihrer 401k entnehmen
Beginnen wir mit der Logistik, um überhaupt Geld aus Ihrer 401k zu bekommen. Bei den meisten 401k-Plänen ist eine Art „auslösendes Ereignis“ (z. B. die Beendigung des Arbeitsverhältnisses) erforderlich, bevor Sie Geld aus Ihrem 401k-Plan entnehmen können. Doch anstatt das Geld auf ihr Bankkonto zu überweisen, entscheiden sich die meisten Menschen dafür, die Gelder in eine IRA einzuzahlen. Dies wird als IRA-Rollover bezeichnet, da Sie die Gelder direkt aus Ihrer 401k in eine IRA „rollen“ und so die Steuervorteile erhalten.
Einige Pläne erlauben so genannte „in service withdrawals“ oder „in service distributions“, die es Ihnen ermöglichen, Geld vor einem solchen auslösenden Ereignis abzuheben. Der Begriff „in service“ bedeutet, dass Sie noch bei dem Unternehmen arbeiten, das den 401k-Plan sponsert. Nicht jeder 401k-Plan erlaubt Entnahmen während der Laufzeit. Und diejenigen, die dies zulassen, können weitere Einschränkungen vorsehen, wie ein Mindestalter (normalerweise 59 1/5, um mit den Steuervorschriften übereinzustimmen) oder eine Mindestzugehörigkeit zum Unternehmen.
Wenn Ihr Plan keine Entnahmen während der Laufzeit zulässt, können Sie das Geld aus Ihrer 401k (vorausgesetzt, Sie arbeiten noch dort) nur durch eine Entnahme in Notfällen oder ein Darlehen entnehmen. Bei einem Härtefallabzug müssen Sie angeben, dass Sie einen „unmittelbaren und schwerwiegenden Bedarf“ haben, auf Ihr Vermögen zuzugreifen.
Auch nicht jeder Plan erlaubt Härtefallabzüge. Diejenigen, die dies tun, müssen sich an die IRS-Definition eines akzeptablen „Härtefalls“ halten. Glücklicherweise fällt die Zahlung von Studiengebühren und damit verbundenen Kosten für Sie, Ihren Ehepartner, Angehörige oder Kinder unter diese Definition. Die schlechte Nachricht? Bei Abhebungen in Härtefällen wird eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % erhoben. Hinzu kommen Einkommenssteuern.
Darlehen
Wenn Ihr Plan keine Abhebungen während der Laufzeit zulässt (oder Sie nicht dazu berechtigt sind), ist ein Darlehen die andere Möglichkeit, Geld aus Ihrem 401k-Plan zu entnehmen. Das kann allerdings kostspielig sein. Auch hier gilt: Jeder Plan ist anders, und Ihr Plan kann Darlehen zulassen oder auch nicht. Bei den meisten Plänen, bei denen dies der Fall ist, können Sie jeweils nur ein Darlehen bis zu einem Höchstbetrag von 50.000 $ aufnehmen. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie einen Kredit aus Ihrem 401k aufnehmen möchten, um die Studiengebühren für Ihr Kind zu bezahlen, zunächst so viel aufnehmen müssten, dass die Kosten für vier Jahre (oder mehr) gedeckt sind.
Ein weiterer Nachteil der Aufnahme von Krediten aus Ihrem 401k ist, dass sie innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden müssen. Und wenn Sie es sich leisten können, Ihr 401k-Darlehen in fünf Jahren zurückzuzahlen, können Sie es sich wahrscheinlich auch leisten, die Kosten aus eigener Tasche zu bezahlen.
Schließlich werden alle Beiträge zu Ihrer 401k auf einer Vorsteuerbasis geleistet. Wenn Sie dann später im Ruhestand mit der Auszahlung beginnen, wird jeder Dollar, den Sie abheben, als steuerpflichtiges Einkommen gezählt. Wenn Sie im Laufe der Zeit einen Kredit aus Ihrer 401k aufnehmen, wird das Geld, das Sie zur Rückzahlung des Kredits verwenden, ebenfalls nach Steuern berechnet. Das bedeutet, dass Sie für die Aufnahme des Kredits zweimal besteuert werden. Zunächst auf das Geld, das Sie zurückzahlen, und dann noch einmal, wenn Sie in der Zukunft Geld aus dem Plan abheben.
Wie kann man also am besten Geld abheben?
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass eine Entnahme in Härtefällen eine Option sein könnte, wenn sie in Ihrem Plan angeboten wird. Allerdings müssten Sie dann Einkommenssteuer zahlen und die 10 %ige Vorfälligkeitsentschädigung entrichten. Ein Darlehen würde die Strafe für den vorzeitigen Abzug umgehen, aber die steuerlichen Auswirkungen wären nicht gut.
Die beste Strategie, wenn sie Ihnen zur Verfügung steht, wäre eine Entnahme während der Laufzeit, indem Sie Ihr Vermögen in eine IRA einbringen. Während es bei 401k-Plänen keine Ausnahme von der 10-prozentigen Vorruhestandsstrafe für qualifizierte Bildungsausgaben gibt, ist dies bei IRAs der Fall (ebenso wie bei Roth IRAs). Es wird aber immer noch als steuerpflichtiges Einkommen angerechnet. Und wenn Sie wie die meisten Eltern sind, werden Ihre Kinder während Ihrer Haupteinkommensjahre aufs College gehen. Das bedeutet, dass eine Entnahme nicht nur Ihr steuerpflichtiges Einkommen erhöht. Es bedeutet eine Erhöhung Ihres steuerpflichtigen Einkommens mit dem höchsten Satz, den Sie jemals zahlen werden.
Ist es also eine gute Idee, mit Ihrem 401k für das College zu zahlen?
Kurz gesagt: Nein, wahrscheinlich nicht. Und wenn die einzige Möglichkeit, auf das Geld zuzugreifen, eine Notentnahme oder ein Darlehen ist, ist das definitiv keine gute Idee. Bei einem Härtefallentzug müssen Sie eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % entrichten, und bei einem Darlehen werden Sie letztendlich doppelt besteuert.
Wenn Sie in der Lage sind, eine Entnahme aus dem Dienst in eine IRA zu tätigen…., ist dies wahrscheinlich trotzdem nicht sinnvoll. Aber wenn Sie sich absolut sicher sind, dass Sie das Geld nicht für einen komfortablen Ruhestand brauchen, könnte es in Ordnung sein.
Denken Sie daran, dass das beste Geschenk für Ihre Kinder nicht die Studiengebühren sind. Es ist Ihre eigene, dauerhafte finanzielle Unabhängigkeit. Ihre Kinder werden sich Geld leihen können, um ihre Studiengebühren zu bezahlen, wenn sie das wollen. Das College ist tatsächlich die einzige Ausgabe, für die wir unbegrenzt Geld leihen können. Wenn Sie ein Auto oder ein Haus kaufen, leihen Ihnen die Banken nur einen bestimmten Betrag, der von Ihrem Einkommen und Vermögen abhängt. Aber wenn es um das Studium geht, gibt es keine Beschränkungen. Es gibt eine Grenze dafür, wie viel Ihre Kinder leihen sollten, aber das ist ein gutes Thema für einen anderen Beitrag.
Was passiert also, wenn Sie jetzt in Ihre 401k eintauchen und Ihnen das Geld ausgeht, wenn Sie 85 werden? Sie werden dann nicht mehr so leicht Geld leihen können wie Ihre Kinder jetzt. Und ich vermute, wenn Sie sie fragen würden, würden sie sich lieber jetzt etwas mehr Geld leihen, um das College zu bezahlen, als dass Sie in 40 Jahren auf ihre finanzielle Unterstützung angewiesen sind.
Alles in allem macht es wahrscheinlich keinen Sinn, Ihre 401k zu plündern, um die Studiengebühren zu bezahlen. Selbst wenn Sie auf das Geld zugreifen können, ist es für die meisten Menschen besser, es für ihren eigenen Ruhestand zu verwenden.