Erfahren Sie, wie Sie sich als Expat in Portugal bequem zur Ruhe setzen können; dieser Leitfaden erklärt, wer sich in Portugal zur Ruhe setzen, eine Rente überweisen und die portugiesischen Steuer- und Aufenthaltsbestimmungen für den Ruhestand in Anspruch nehmen kann.

Zahlreiche Ausländer haben sich aufgrund des angenehmen Klimas, der schönen Küsten und der günstigen Preise für Immobilien für einen Ruhestand in Portugal entschieden. Es gibt eine Vielzahl von Wohnorten in Portugal, von verschlafenen Fischerdörfern bis hin zu geschäftigen Städten am Flussufer. Die atemberaubende Küstenregion Algarve zieht jedoch viele Auslandsrentner an. Dies wiederum hat zahlreiche englischsprachige Dienste hervorgebracht, die sich mit allen Aspekten des portugiesischen Ruhestandsprozesses befassen, von portugiesischen Immobilien über Steuern bis hin zu den portugiesischen Einwanderungsbestimmungen.

Einführung in den Ruhestand in Portugal

Seit 2009 haben Änderungen der portugiesischen Rentensteuergesetze den Ruhestand in Portugal für Ausländer attraktiver gemacht. Die Algarve-Region wird von CNN und Forbes als einer der besten Orte für den Ruhestand in der Welt aufgeführt. Die Lebenshaltungskosten in Portugal sind erschwinglich und liegen in kleineren Städten bei etwa 1.500 bis 1.700 USD pro Monat, in größeren Städten bei etwa 2.200 USD.

Dieser Leitfaden für den Ruhestand in Portugal erläutert die wichtigen Aspekte, die Expatriates berücksichtigen müssen, bevor sie sich in Portugal zur Ruhe setzen. Dazu gehören das portugiesische Gesetz über den Wohnsitz im Ruhestand, das Ruhestandsalter und die steuerlichen Aspekte des Ruhestands in Portugal aus einem anderen Land.

Wer kann sich in Portugal zur Ruhe setzen?

Für Bürger der Europäischen Union ist der Ruhestand in Portugal recht einfach; Sie können problemlos eine Aufenthaltsgenehmigung beantragen und genießen viele der gleichen Vorteile wie Einheimische. EU-Bürger können eine Aufenthaltsgenehmigung bei einem der regionalen Büros der portugiesischen Einwanderungsbehörde SEF (Servico de Estrangeiros e Fronteiras) beantragen. Eine Liste der Regionalbüros finden Sie hier.

Nach dem portugiesischen Gesetz über den Aufenthalt im Ruhestand müssen Nicht-EU-Bürger, die sich in Portugal zur Ruhe setzen wollen, vor ihrem Umzug nach Portugal eine Aufenthaltsgenehmigung bei einer portugiesischen konsularischen Vertretung in ihrem Heimatland beantragen. Sie müssen einen gültigen Reisepass, einen Einkommensnachweis und einen Nachweis über eine Krankenversicherung vorlegen und sich einer Überprüfung des strafrechtlichen Hintergrunds unterziehen. Nicht-EU-Bürger können eine befristete Aufenthaltsgenehmigung für fünf Jahre erhalten; danach können Sie eine Daueraufenthaltsgenehmigung beantragen. Weitere Informationen über Aufenthaltsgenehmigungen in Portugal finden Sie im Expatica-Leitfaden.

Portugals Goldenes Visum

Nicht-EU-Bürger, die sich in Portugal zur Ruhe setzen möchten, können auch die Vorteile des portugiesischen Goldenen Visums nutzen. Diese Regelung wurde eingeführt, um Investoren aus Nicht-EU-Ländern anzuziehen. Diese Option steht nur Drittstaatsangehörigen offen, die mindestens eine der genannten Voraussetzungen erfüllen können:

• Erwerb von Immobilien im Wert von mindestens € 500.000 oder mehr
• Erwerb von Immobilien im Wert von mindestens € 350,000 zum Zweck der Renovierung (die Immobilien müssen entweder mehr als 30 Jahre alt sein oder sich in Stadterneuerungsgebieten befinden)
• Kapitaltransfer in Höhe von mindestens 1 Mio. € an das Land
• Schaffung von mindestens 10 Arbeitsplätzen
• Kapitalinvestitionen in Höhe von €350,000 € oder mehr für Forschungsaktivitäten öffentlicher oder privater wissenschaftlicher Forschungseinrichtungen, die an Portugals Wissenschafts- oder Technologiesystemen beteiligt sind
• eine Kapitalinvestition von mindestens 250.000 € zur Unterstützung der lokalen Kunst Portugals oder des nationalen Kulturerbes des Landes tätigen
• eine Kapitalinvestition von 500.000 € oder mehr für den Erwerb von Anteilen an Investmentfonds oder Risikokapital tätigen, die auf die Kapitalisierung kleiner und mittlerer Unternehmen in Portugal ausgerichtet sind.

Ausländer, die das Goldene Visum erwerben, können Folgendes tun:

• eine Befreiung von der Visumspflicht für die Einreise nach Portugal
• die Erlaubnis, in Portugal zu leben und zu arbeiten, unter der Bedingung, dass sie sich im ersten Jahr sieben oder mehr Tage in Portugal aufhalten, und 14 oder mehr Tage in den folgenden Jahren
• Visumbefreiung für Reisen innerhalb des Schengen-Raums
• Familienzusammenführung
• Antrag auf Daueraufenthalt und portugiesische Staatsbürgerschaft durch Einbürgerung, sofern sie alle Voraussetzungen erfüllen.

Weitere Informationen über die Beantragung des Goldenen Visums für Portugal finden Sie auf der SEF-Website. Sie können Ihren Antrag online stellen oder bei einer Zweigstelle der SEF einreichen.

Portugiesischer Ruhestand und Ihre Rente

Das Rentenalter in Portugal beträgt 66 Jahre und 3 Monate für Frauen und Männer. In Portugal gibt es eine beitragsabhängige staatliche Rente, die Einwohner beanspruchen können, wenn sie mindestens 15 Jahre lang Sozialversicherungsbeiträge gezahlt haben, während sie in Portugal beschäftigt waren. Es gibt auch einige private Betriebsrenten.

EU-Bürger können Beiträge aus ihrem Heimatland sowie Beiträge aus anderen EU-Ländern, in denen sie gearbeitet haben, übertragen; all dies wird auf die staatliche Rente in Portugal angerechnet. Lesen Sie, wie die staatlichen Renten aus verschiedenen EU-Ländern berechnet werden.

Ausländer, die sich in Portugal zur Ruhe setzen wollen und aus einem Nicht-EU-Land kommen, sollten sich bei der staatlichen Rentenversicherung in ihrem Heimatland erkundigen, wie es sich verhält, wenn sie ihre Rente im Ausland beziehen. Portugal hat mit mehreren Nicht-EU-Ländern Steuer- und Sozialversicherungsabkommen geschlossen, um den Umzug ins Ausland zu erleichtern. Erkundigen Sie sich im Voraus, ob Ihr Land ein entsprechendes Abkommen geschlossen hat.

Lesen Sie mehr im Expatica-Leitfaden zu Renten in Portugal.

Übertragung internationaler Renten für den Ruhestand in Portugal

Da in Portugal ansässige Personen auf ihr weltweites Einkommen besteuert werden, könnten Ihre aus dem Ausland gezahlten privaten Renten portugiesischen Steuern unterliegen, wenn Sie sich in Portugal zur Ruhe setzen. In einigen Fällen kann es möglich sein, die Einkünfte aus der privaten Altersvorsorge über ein Offshore-Rentensystem zu übertragen, ohne dass Gebühren anfallen. Für diejenigen, die aus dem Vereinigten Königreich nach Portugal in Rente gehen, ist dies über das Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS) möglich. Lesen Sie, ob QROPS für Sie in Frage kommt.

Eine weitere Möglichkeit zum Schutz internationaler Privatrenten ist die Beantragung eines nicht-gewöhnlichen Wohnsitzes (NHR). Dies berechtigt Ausländer zu günstigen Steuerregelungen für einen Zeitraum von 10 Jahren.

Portugiesische Rentensteuer

NHR ist eine Option, um Ausländer nach Portugal zu locken. Sie bietet günstige Steuerbedingungen, auch für Einkünfte, die sonst der portugiesischen Ruhestandssteuer unterliegen. Der NHR-Status steht allen Personen offen, die in den letzten fünf Jahren nicht in Portugal steuerlich ansässig waren, sofern sie bestimmte Kriterien erfüllen.

Wer den NHR-Status hat, ist in Portugal für einen Zeitraum von 10 Jahren von der Steuer befreit. In diesem Zeitraum werden auch keine Steuern auf das Vermögen erhoben. Darüber hinaus werden alle in Portugal erzielten Einkünfte mit einem Pauschalsatz von 20 % besteuert und nicht mit den progressiven Sätzen, die bis zu 48 % betragen können. Weitere Informationen über das NHR-Programm finden Sie auf der Website Portal das Finanças der Regierung.

Alle in Portugal ansässigen Personen müssen ihr weltweites Einkommen in Portugal versteuern, es sei denn, sie gelten als nicht ansässige Steuerzahler. Sie sind steuerlich ansässig, wenn Sie während eines Steuerjahres mindestens 183 Tage in Portugal leben oder am 31. Dezember Ihren ständigen Wohnsitz in Portugal haben.

Alle offiziell in Portugal ansässigen Personen müssen eine jährliche Steuererklärung ausfüllen, in der sie ihr Einkommen angeben. In Portugal gilt ein progressiver Einkommenssteuersatz, der bei Einkünften bis zu 7.035 € bei 14,5 % beginnt und bei Einkünften über 80.000 € auf 48 % steigt. Weitere Informationen finden Sie in unserem Leitfaden zur Einkommenssteuer in Portugal.

Portugal hat Steuerabkommen mit allen EU-Ländern sowie mit einer Reihe von Nicht-EU-Ländern geschlossen, um Doppelbesteuerung zu vermeiden. Sehen Sie sich die Bedingungen und eine Liste der Länder an, die Steuerabkommen mit Portugal haben.

Gesundheitsversorgung für den Ruhestand in Portugal

Portugals Nationaler Gesundheitsdienst, bekannt als Servico Nacional de Saude (SNS), bietet allen portugiesischen Bürgern und Ausländern in Portugal eine kostenlose Gesundheitsversorgung, obwohl einige Gebühren eingeführt wurden. Der SNS wird von der öffentlichen Hand finanziert und stellt die Gesundheitsversorgung über kommunale Gesundheitszentren, Krankenhäuser und örtliche Gesundheitsämter bereit.

Wer plant, sich in Portugal zur Ruhe zu setzen, kann die kostenlose Gesundheitsversorgung in Portugal über den SNS mit einem S1-Formular in Anspruch nehmen. Dabei handelt es sich um eine Gesundheitsbescheinigung, die vom Rentenzentrum in Ihrem Heimatland ausgestellt wird. Für diejenigen, die sich aus dem Vereinigten Königreich nach Portugal zurückziehen, finden Sie hier weitere Informationen über das S1-Formular.

Die Gesundheitsversorgung in Portugal über das SNS ist recht gut. Einige EU-Bürger, die sich in Portugal zur Ruhe setzen, schließen jedoch auch eine Zusatzkrankenversicherung ab. Es gibt eine Reihe freiwilliger sozialer und privater Krankenversicherungen.

Ausländer aus Nicht-EU-Ländern, die sich in Portugal zur Ruhe setzen, haben erst dann Anspruch auf eine kostenlose Krankenversicherung, wenn sie ihren ständigen Wohnsitz in Portugal haben. Sie benötigen möglicherweise eine private Krankenversicherung für die ersten fünf Jahre ihres Aufenthalts.

Wer eine private Auslandskrankenversicherung abschließen möchte oder muss, kann die Tarife auf einer Website wie International Insurance vergleichen. Weitere Informationen finden Sie in den Expatica-Leitfäden zur Gesundheitsfürsorge in Portugal und zur Krankenversicherung in Portugal.

Erbschaftsrecht für Rentner

Das portugiesische Erbrecht, das sich aus dem portugiesischen Zivilgesetzbuch ableitet, schreibt vor, dass jedes Erbschaftsverfahren nach den Gesetzen des Heimatlandes des Verstorbenen geregelt werden sollte. Wenn Sie also zum Beispiel aus dem Vereinigten Königreich nach Portugal kommen, gilt das britische Erbrecht. In Fällen, in denen der Ehepartner aus einem anderen Land stammt als der Verstorbene, kann portugiesisches Recht gelten, wenn Portugal das Land des ständigen Wohnsitzes war.

In Portugal gibt es keine Erbschaftssteuer auf Immobilien. Es gibt jedoch eine Stempelsteuer, die pauschal 10 % beträgt, obwohl Ehegatten, Nachkommen und Verwandte in aufsteigender Linie davon befreit sind. Außerdem fallen im Zusammenhang mit dem Erbschaftsprozess einige Verwaltungsgebühren an.

Nach portugiesischem Erbrecht muss ein Teil des Nachlasses an die rechtmäßigen Erben verteilt werden. Dazu gehören der Ehepartner, die leiblichen und adoptierten Nachkommen sowie die Verwandten in aufsteigender Linie des Verstorbenen. Dies kann nur durch ein Testament aufgehoben werden. Expats, die sich in Portugal zur Ruhe setzen, können mehr in unserem Leitfaden zum portugiesischen Erbrecht nachlesen.

Ruhestand in Portugal Leitfaden

Portugal ist ein beliebter Standort für Ruheständler; neben dem günstigen Klima, der Landschaft, den beliebten portugiesischen Touristen-Hotspots und den reduzierten Steuermöglichkeiten genießen diejenigen, die sich in Portugal zur Ruhe setzen, erschwingliche (wenn auch steigende) Lebenshaltungskosten, gute Immobilienpreise, einen anständigen Standard der Gesundheitsversorgung und eine allgemein gute Infrastruktur und Sicherheit.

Die Algarve-Region ist vor allem bei englischsprachigen Auswanderern sehr beliebt. Sie besteht aus 16 Gemeinden an der portugiesischen Südküste, umfasst wunderschöne Strände und Klippen und ist laut Forbes die erschwinglichste Option in Europa für Ruheständler. Weitere beliebte Ruhestandsgemeinden in Portugal befinden sich unter anderem in Cascais, Guimaraes, Lissabon und Madeira.

Portugal punktet mit einem günstigen Verhältnis zwischen Immobilienpreisen und Einkommen, wobei die Lebenshaltungskosten in Portugal rund 31 % und die Mieten rund 48 % niedriger sind als in Großbritannien. Wer den Kauf einer Immobilie plant, kann auch von den relativ niedrigen Immobilienpreisen im Vergleich zu anderen europäischen Ländern profitieren. Lesen Sie mehr über den Immobilienmarkt in unserem Leitfaden zum Kauf von Immobilien in Portugal.

Um eine bessere Vorstellung von der portugiesischen Kultur zu bekommen, können Sie interessante Fakten über Portugal auffrischen, etwas über die portugiesische Etikette lernen oder einige Feste in Portugal erleben. Die Einwohner können auch eine Reihe von entspannenden Aktivitäten wie Golf, Angeln und Bootfahren sowie schmackhafte portugiesische Gerichte genießen. Viele Aktivitäten werden zu ermäßigten Preisen für Personen über 65 angeboten.

Nützliche Links

• Portugiesische Website der Sozialversicherung
• Einwanderungsbehörde von Portugal (SEF)