Einzelposten- und Standardabzüge können verwirrend sein – vor allem, wenn Sie relativ neu bei der Einreichung einer Steuererklärung sind.

Einige Leute versuchen, Einzelposten abzuziehen, obwohl sie mit dem Standardabzug besser dran sind. Andererseits vermeiden manche Steuerzahler die Einzelpostenaufteilung, weil sie ihnen zu schwierig erscheint – selbst wenn sie durch die Einzelpostenaufteilung Geld sparen könnten.

Mit diesen Tipps können Sie die besten Steuerersparnisse erzielen, wenn Sie die Einzelpostenaufteilung oder den Standardabzug nutzen.

Sie können nicht beides absetzen

Der Standardabzug ist ein fester Betrag, den die Steuerbehörde (Internal Revenue Service, IRS) von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen kann. Faktoren wie Ihr Steuerstatus und Ihr Alter bestimmen die Höhe des Betrags.

Anstatt den Standardabzug zu nehmen, können Sie Ihre Abzüge jedoch auch in Tabelle A aufschlüsseln.

Einige Menschen können den Standardabzug nicht in Anspruch nehmen

Wenn Sie verheiratet sind und getrennt leben und Ihr Ehepartner die Abzüge einzeln aufführt, können Sie den Standardabzug nicht in Anspruch nehmen.

Sie können auch keine Einzelabzüge vornehmen, wenn Sie für einen Steuerzeitraum von weniger als einem Jahr einen Antrag stellen. Das gilt auch, wenn Sie während des Jahres ein Ausländer ohne festen Wohnsitz oder mit doppeltem Status waren.

Im Allgemeinen müssen Sie erhebliche Abzüge haben, um von der Einzelpostenbesteuerung zu profitieren

Wenn Sie nur ein paar kleine Abzüge haben, sollten Sie wahrscheinlich keine Einzelpostenbesteuerung vornehmen. Sie sind besser dran, wenn Sie den Standardabzug nutzen.

Sorgen Sie sich nicht um das Sammeln von Quittungen für die Einzelabzüge, es sei denn, Sie haben mehr als diese Standardabzugsbeträge:

2017 Standardabzugsbeträge:

Am Ende des Steuerjahres kann jeder, der 65 Jahre oder älter ist, zusätzliche Standardabzüge geltend machen. Blinde Personen können dies ebenfalls tun.

Hohes Einkommen kann Abzüge begrenzen

Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen über einer bestimmten Grenze liegt, werden Ihre zulässigen Einzelabzüge reduziert. Die Grenzwerte liegen bei 261.500 $ für Alleinstehende, bei 313.800 $ für Verheiratete, die gemeinsam oder als Witwe(r) einen Antrag stellen, bei 156.900 $ für Verheiratete, die getrennt leben, oder bei 287.650 $, wenn Sie einen Antrag als Haushaltsvorstand stellen.

Der Standardabzug wird für Bezieher hoher Einkommen nicht reduziert. Wenn Sie jedoch der alternativen Mindeststeuer unterliegen, sind Sie möglicherweise besser dran, wenn Sie einen Einzelabzug vornehmen.

Einige Abzüge zählen erst, wenn sie eine „Untergrenze“ erreichen.

Wenn Sie bestimmte Einzelabzüge haben, wie z. B. Krankheitskosten, können Sie davon ausgehen, dass Sie von der Aufschlüsselung Ihrer Abzüge profitieren.

Allerdings verbessern Krankheitskosten Ihre Steuerrechnung nur, wenn sie sehr hoch sind. Sie können die meisten Krankheitskosten nur dann absetzen, wenn sie 10 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen. Wenn Sie oder Ihr Ehepartner am Ende des Steuerjahres 65 Jahre oder älter sind, sind es 7,5 Prozent.

Die Kosten für eine Krankenversicherung für Selbstständige bilden jedoch eine Ausnahme. Sie können die Prämien für eine Krankenversicherung für Selbstständige als Einkommensanpassung absetzen – auch wenn Sie keine Einzelabzüge vornehmen.

Persönliche Freibeträge sind extra

Jeder persönliche Freibetrag reduziert Ihr zu versteuerndes Einkommen um 4.050 Dollar (2017). Das gilt zusätzlich zum Standardabzug oder zu den Einzelpostenabzügen.

Im Zweifelsfall geben Sie Ihre Einzelpostenabzüge in TaxAct ein.

Es ist nicht schwer, Ihre Einzelpostenabzüge in der Steuersoftware zu finden und einzugeben. Für größere Einzelabzüge, z. B. für Hypothekenzinsen, erhalten Sie per Post ein Formular, aus dem hervorgeht, wie viel Sie eintragen müssen.

Vergessen Sie bei der Zusammenstellung Ihrer Abzüge nicht die Spenden für wohltätige Zwecke, einschließlich Sachspenden. Geben Sie auch die Informationen für den Abzug der Mehrwertsteuer oder der staatlichen Einkommensteuer an, wenn dies für Sie zutrifft. Ihre Abzüge können sich schnell summieren.

Wenn Sie eine DIY-Steuersoftware wie TaxAct verwenden, berechnet das Programm Ihren Standardabzug und vergleicht ihn mit den zulässigen Einzelabzügen. Dann empfiehlt es Ihnen, welche Methode für Ihre Steuersituation am besten geeignet ist, und lässt Sie entscheiden, welche Sie in Anspruch nehmen möchten.

Seien Sie nicht traurig, wenn Sie nicht genug Abzüge haben, um die einzelnen Posten aufzuteilen

Mancher ist enttäuscht, wenn er die einzelnen Posten nicht angeben kann. Sie haben vielleicht ein Haus gekauft und gehört, sie würden im nächsten Jahr Steuern sparen. Aber es stellt sich heraus, dass die Summe der Einzelpostenabzüge immer noch unter dem Standardabzugsbetrag liegt.

Werden Sie nicht wütend, wenn das Ihre Situation ist. Es ist nicht so, dass Ihre Einzelpostenabzüge Ihnen nichts gebracht hätten. Der Standardabzug ist dieses Mal einfach besser. Das ist kein Grund, sich schlecht zu fühlen.

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