Das Finanzamt klopft an, wenn Sie Geld verdienen. Das gilt auch dann, wenn Sie Geld mit Ihren Investitionen verdienen. Sie müssen Kapitalertragssteuer zahlen, wenn Sie Ihre Anlagen mit Gewinn verkaufen. Das ist ein Teil des Lebens. Sie können jedoch Ihre Steuerschuld verringern. Sie müssen nur bestimmte Maßnahmen ergreifen, um Ihre Gewinne auszugleichen. Hier erfahren Sie, wie Sie die Kapitalertragssteuer vermeiden und einen Teil Ihrer Kapitalertragssteuern ausgleichen können.

Wie Sie die Kapitalertragssteuer senken können

Wenn Sie einen Kapitalgewinn erzielen, müssen Sie den Betrag versteuern. Die Regierung bevorzugt jedoch einen „Buy-and-hold“-Ansatz bei Investitionen. Es gibt also einen Unterschied zwischen langfristigen und kurzfristigen Kapitalgewinnen. Dies trägt zu einer gewissen Stabilität der Märkte und der Wirtschaft bei.

• Wenn Sie einen Vermögenswert kaufen und ihn dann innerhalb eines Jahres verkaufen, spricht man von einem kurzfristigen Kapitalgewinn. Dieser wird zu Ihrem regulären Einkommenssteuersatz besteuert.
• Wenn Sie Ihre Vermögenswerte länger als ein Jahr halten, bevor Sie sie verkaufen, wird dies als langfristiger Kapitalgewinn betrachtet. Auf langfristige Gewinne zahlen Sie einen niedrigeren Steuersatz.

Sie können Ihre Kapitalertragssteuer senken, indem Sie nur Anlagen verkaufen, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben. Auf diese Weise haben Sie Zugang zu einem niedrigeren Steuersatz. Abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Steuerstatus müssen Sie möglicherweise überhaupt keine Kapitalertragssteuer auf langfristige Vermögenswerte zahlen. Wenn Sie Steuern auf Ihre langfristigen Gewinne zahlen müssen, sind es 15 % oder 20 %.

Sie können jederzeit weitere Ratschläge zur Reduzierung Ihrer Kapitalertragssteuer erhalten, indem Sie Ihre Konten von einem zugelassenen Treuhandberater wie Personal Capital überprüfen lassen. Zurzeit bieten sie eine KOSTENLOSE Überprüfung Ihres Portfolios an, wenn Sie sich anmelden und ein investierbares Vermögen von 100.000 $ oder mehr haben.

Ihr Makler wird Ihnen wahrscheinlich auch die notwendigen Informationen zum Zeitpunkt der Besteuerung zur Verfügung stellen und Ihnen Ihre Gewinne und Verluste aufzeigen. Und Sie können eine dieser Steuersoftware verwenden, um Ihre Steuern zu machen:

Empfohlener Service		Feature
	Liberty Tax	Schnell, Einfache und sichere Online-Steuererklärung
	Turbo Tax Premier	Vollständige Palette an Steuer-Filing Products
	TaxAct Premier+	Einfachstes für Investoren
	H&R Block Premium	Unbegrenzte Echtzeit-Time Tax Advice
	eSmart Tax Deluxe	Tailor-Made for Investors
	TaxSlayer Premium	Alles, was man an Steuervergünstigungen für Investitionen braucht

Wie man die Kapitalertragssteuer auf Aktien vermeidet

Es gibt wahrscheinlich mindestens ein Dutzend Möglichkeiten, die Kapitalertragssteuer auf Aktien zu vermeiden, aber wir werden uns auf die drei häufigsten konzentrieren.

Halten Sie wertsteigernde Vermögenswerte in einem steuerlich geschützten Pensionsplan.

Dies kann ein traditionelles oder Roth IRA, ein 401(k) oder 403(b) Plan oder ein SEP IRA oder SIMPLE IRA sein. Da jeder Plan eine Stundung von Kapitalerträgen vorsieht, unterliegen alle im Rahmen des Plans erzielten Kapitalgewinne nicht der sofortigen Besteuerung. Dies gilt sowohl für kurzfristige als auch für langfristige Kapitalgewinne.

Technisch gesehen wird die Kapitalertragssteuer nie speziell auf diese Transaktionen angewendet. Gelder, die in einem steuerlich aufgeschobenen Altersvorsorgeplan gehalten werden, sind erst dann steuerpflichtig, wenn sie entnommen werden. Und dann werden sie mit dem regulären Steuersatz besteuert. Aber Sie können die Steuerschuld weitgehend kontrollieren, indem Sie die Höhe der Abhebungen aus einem dieser Pläne begrenzen.

Kapitalgewinne mit Kapitalverlusten ausgleichen.

Das Finanzamt erlaubt Ihnen, Kapitalverluste von Kapitalgewinnen abzuziehen, bevor Sie Ihre Kapitalgewinnsteuerschuld berechnen. Wir werden diese Diskussion nicht weiter vertiefen, da sie in einem separaten Artikel behandelt wird. Aber grundsätzlich gilt: Wenn Ihr Anlageportfolio 20.000 USD an Kapitalgewinnen erwirtschaftet, Sie aber auch 12.000 USD an Kapitalverlusten haben, belaufen sich Ihre steuerpflichtigen Netto-Kapitalgewinne auf nur 8.000 USD.

Die Verrechnung von Kapitalgewinnen mit Kapitalverlusten ist sogar eine formelle Anlagestrategie, die als Tax-Loss-Harvesting bekannt ist. Das ist eine gängige Praxis bei Anlageplattformen von Robo-Advisors.

Verkaufen Sie Ihre Anlagen nicht.

Erinnern Sie sich, dass wir vorhin gesagt haben, dass ein Kapitalgewinn erst dann steuerpflichtig wird, wenn die Anlage verkauft und der Gewinn realisiert wird? Wenn Sie die Anlage nie verkaufen, kann sie weiter an Wert gewinnen, ohne dass eine Steuerschuld entsteht. Dies ist eine Form des Steueraufschubs durch die Hintertür, ähnlich wie bei steuerbegünstigten Altersvorsorgeplänen.

Natürlich funktioniert diese Strategie am besten bei Investitionen in Unternehmen mit sehr starken langfristigen Wachstums- und Einkommensaussichten. Zumindest theoretisch können Sie die Aktie 20 Jahre lang halten und dabei zusehen, wie sich ihr Wert verzehnfacht, ohne dass Kapitalertragssteuern anfallen.

Eine konventionellere Methode sind jedoch indexbasierte ETFs. Da die Aktien im Fonds selten verkauft werden, kann der ETF im Laufe der Jahre weiter an Wert gewinnen. Später, wenn Sie Erträge aus dem Fonds benötigen, können Sie diese in kleinen Beträgen entnehmen. Diese kleinen Entnahmen begrenzen auch Ihre Kapitalerträge aus dem Verkauf von Anteilen des ETF.

Dadurch wird nicht nur die Steuer minimiert, sondern auch die Steuerschuld bis weit in die Zukunft hinausgeschoben. Und da der Verkauf von Anteilen an einem börsengehandelten Fonds mit dem Verkauf von Aktien vergleichbar ist, kommen die Verkäufe in den Genuss niedrigerer langfristiger Steuersätze für Kapitalgewinne.

Wie man Kapitalgewinne ausgleicht

Sie können das, was Sie für Kapitalgewinne schulden, ausgleichen, indem Sie Ihre Kapitalverluste nutzen. Wenn Sie einen Vermögenswert mit Verlust verkaufen, kann dieser Verlust zum Ausgleich von Gewinnen aus anderen Vermögenswerten verwendet werden.

Angenommen, Sie erzielen einen Gewinn von 1.000 $ aus dem Verkauf einer Aktie und verzeichnen einen Verlust von 800 $ bei einer anderen Aktie. Sie können diese 800 $ an Verlusten nehmen und damit einen Teil Ihrer Gewinne von 1.000 $ ausgleichen. Jetzt haben Sie einen Nettokapitalgewinn von nur 200 $. Sie zahlen Steuern auf diese geringeren 200 $ und nicht auf den höheren Gewinn.

Im Allgemeinen verwenden Sie zunächst kurzfristige Kapitalverluste zum Ausgleich kurzfristiger Gewinne und langfristige Verluste zum Ausgleich langfristiger Gewinne. Wenn Sie jedoch am Ende noch andere Verluste übrig haben, können Sie diese verwenden, um die andere Art von Gewinn auszugleichen.

Verwendung von Kapitalverlusten zum Ausgleich von regulärem Einkommen

Neben der Verwendung Ihrer Verluste zur Verringerung der Höhe Ihrer steuerpflichtigen Kapitalgewinne können Sie auch Kapitalverluste verwenden, um Ihr reguläres Einkommen um bis zu 3.000 Dollar pro Jahr zu verringern. Sie können die Verluste jedoch erst nutzen, nachdem Sie etwaige Kapitalgewinne ausgeglichen haben. Sie können Verluste erst dann zur Verringerung Ihres regelmäßigen Einkommens verwenden, wenn Sie alle Ihre Kapitalgewinne ausgeglichen haben.

Angenommen, Sie verkaufen einige Aktien und erzielen einen Gewinn von 5.000 $. Sie verkaufen auch einige Aktien, die sich nicht gut entwickelt haben, und realisieren einen Verlust von 10.000 $.

Ihr erster Schritt besteht darin, diesen Verlust von 10.000 $ zum Ausgleich des Kapitalgewinns von 5.000 $ zu verwenden. Da dieser Betrag ausreicht, um Ihre Gewinne vollständig auszugleichen, müssen Sie überhaupt keine Kapitalertragssteuer zahlen.

Nun können Sie 3.000 $ der verbleibenden 5.000 $ an Verlusten nehmen und Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern. Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen also 42.000 $ beträgt, können Sie es jetzt reduzieren und zahlen nur 39.000 $ Steuern. In einigen Fällen kann die Nutzung Ihrer Kapitalverluste dazu beitragen, dass Sie in eine niedrigere Steuerklasse einsteigen. Das hängt von Ihrem Einkommen und Ihren anderen Abzügen ab.

Tragen Sie Ihre Kapitalverluste vor

Sie können Ihre Kapitalverluste nicht nur dazu verwenden, Ihre Kapitalgewinne und Ihr Einkommen im laufenden Steuerjahr auszugleichen, sondern Ihre Verluste lassen sich auch auf unbestimmte Zeit vortragen. Nach der Verrechnung von Gewinnen und der Reduzierung des steuerpflichtigen Einkommens im obigen Beispiel verbleiben noch 2.000 $ Verlust. Diese 2.000 $ können im kommenden Jahr verwendet werden, um weitere Kapitalgewinne auszugleichen oder sogar das zu versteuernde Einkommen zu verringern.

Angenommen, Sie sind von einer Aktie enttäuscht, von der Sie gehofft haben, dass sie sich erholen würde, was aber nicht der Fall war. Sie geben schließlich auf und verkaufen die Aktien, wobei Sie einen Verlust von 15.000 $ erleiden. In diesem Jahr haben Sie 2.000 $ an realisierten Kapitalgewinnen, die Sie mit diesen verrechnen. Dann verringern Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen um 3.000 $. Sie nutzen insgesamt 5.000 $ Ihrer Verluste, so dass Ihnen ein Verlustvortrag von 10.000 $ verbleibt.

Im nächsten Jahr haben Sie keine Kapitalgewinne, die Sie verrechnen können. Sie nehmen also nur 3.000 $, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu verringern, und tragen die restlichen 7.000 $ vor. Im folgenden Jahr haben Sie Kapitalgewinne in Höhe von 2.000 $, die Sie ausgleichen und ebenfalls von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen. Selbst dann haben Sie noch weitere 2.000 $ an Verlusten, die Sie in das vierte Jahr vortragen können.

Da Verluste unbegrenzt vorgetragen werden können, entscheiden sich einige Anleger dafür, Verluste gegen Ende des Jahres zu „ernten“.

Um sicherzustellen, dass Sie Ihre Kapitalgewinne reduzieren und ausgleichen, sollten Sie einen Fachmann beauftragen. Wir empfehlen Facet Wealth, einen Online-Dienst, der Sie mit einem zertifizierten Finanzplaner (CFP) zusammenbringt. Er kann Ihnen bei der Steuerplanung und der Ruhestandsplanung helfen und sogar Ihr Anlageportfolio für Sie verwalten.

Achten Sie auf die IRS-Regel des „Wash Sale“

Wenn Sie Kapitalgewinne ausnutzen wollen, müssen Sie vermeiden, gegen die Regel des „Wash Sale“ zu verstoßen. Ein „Wash Sale“ liegt vor, wenn Sie eine Aktie verkaufen und dann innerhalb von 30 Tagen, entweder vor oder nach dem Verkauf, das Gleiche oder etwas „im Wesentlichen Identisches“ kaufen.

In einem solchen Fall können Sie die Kapitalverluste nicht zum Ausgleich von Kapitalgewinnen oder zur Reduzierung Ihres Einkommens verwenden. Dies verhindert, dass Anleger Steuervorteile erzielen, wenn sie mit Verlust verkaufen und dann dasselbe Produkt für noch weniger Geld kaufen, wenn der Kurs sinkt.

Intelligent verkaufen

Die Art und Weise, wie Sie Ihr Portfolio verwalten, kann sich auf Ihre Steuerrechnung und Ihr Endergebnis auswirken. Es ist nicht immer eine schlechte Sache, mit Verlust zu verkaufen. Am besten ist es jedoch, diese Verluste so zu nutzen, dass sie Ihre Gewinne ausgleichen und Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern.

Ziehen Sie einen Finanz- oder Steuerexperten zu Rate, der Ihnen dabei helfen kann, einen Plan für den Verkauf Ihrer Vermögenswerte (ob mit Gewinnen oder Verlusten) auf eine Weise zu erstellen, die für Ihre langfristige Steuereffizienz am sinnvollsten ist.

Wollen Sie mehr darüber erfahren, wie Sie Steuern sparen können? Besuchen Sie Cofield’s Concepts, eine Bildungsseite des Finanzberaters Carter Cofield. In seinem Steuerkurs erfahren Sie alles, was Sie darüber wissen müssen, wie Sie die Vorteile von Abzügen nutzen können und wie Steuern auf Investitionen funktionieren.

FAQ