¿Qué es el neto de impuestos?

El neto de impuestos se refiere a la cantidad que queda después de ajustar los efectos de los impuestos. El neto de impuestos puede ser una consideración en cualquier situación en la que haya impuestos. Los particulares y las empresas suelen analizar los valores antes y después de impuestos para tomar decisiones de inversión y compra. El neto de impuestos es también una parte importante del análisis de gastos cuando se revisan las declaraciones de impuestos anuales y los ingresos netos de las empresas.

Entender el neto de impuestos

En la industria financiera, bruto y neto son dos términos clave que se refieren al antes y al después del pago de ciertos gastos. En general, «neto de» se refiere a un valor que se encuentra después de contabilizar los gastos. Por lo tanto, el neto de impuestos es simplemente la cantidad que queda después de restar los impuestos.

Puede haber varios escenarios en los que el neto de impuestos es importante. Tres de los más comunes son las compras de grandes activos con impuestos sobre las ventas, las contribuciones antes y después de impuestos, y el beneficio total de una entidad después de impuestos.

Compras y ventas de activos

Los impuestos pueden formar parte de las compras y ventas de activos. La mayoría de los activos grandes como coches, camiones y motocicletas requieren un impuesto sobre las ventas en el momento de la compra. Los vendedores de estos artículos también pueden estar obligados a pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Los bienes inmuebles tienen sus propias normas fiscales y a menudo no están sujetos al impuesto sobre las ventas. Muchos propietarios de bienes inmuebles a menudo pueden acogerse a exenciones fiscales que les ayudan a reducir los impuestos sobre las ganancias de capital que podrían tener que pagar por la propiedad inmobiliaria vendida.

En general, un comprador tendrá que calcular todos los gastos que implica la compra de una propiedad. Si un individuo compra un coche de 10.000 dólares con un impuesto de venta de 2.000 dólares, entonces debe 12.000 por el coche, y el valor neto de impuestos es de 10.000 dólares.

Si una empresa vende uno de sus activos, normalmente no es responsable del impuesto de venta, pero puede tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital.Si una empresa vende una fábrica por 1 millón de dólares, pero se da cuenta de que debe pagar 400.000 dólares en impuestos sobre las plusvalías, entonces su beneficio neto de impuestos sería de 600.000 dólares, teniendo todo en cuenta.

Estrategias de neto de impuestos en el mundo de la inversión

Las estrategias de neto de impuestos pueden ser importantes en el mundo de la inversión y la planificación financiera. Dado que los inversores deben pagar impuestos sobre sus ganancias de capital, se despliegan muchas estrategias para reducir o evitar el impacto de los impuestos. Para ello, existen varias inversiones y vehículos de inversión etiquetados como con ventajas fiscales. Los bonos municipales son una de las inversiones con ventajas fiscales más comunes, ya que la mayoría de la clase de activos no ofrece ningún impuesto federal sobre las ganancias. Los inversores también pueden optar por mantener los activos durante más de un año para pagar un impuesto reducido sobre las ganancias de capital a largo plazo frente al impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo. Además, algunos inversores pueden invertir para evitar el impuesto mínimo alternativo (AMT), que puede aplicarse a cualquier inversor, pero que suele ser un factor para los contribuyentes que detallan o los individuos de mayor valor neto con opciones sobre acciones incentivadas.

La inversión o las aportaciones antes y después de impuestos también pueden ser importantes para muchos inversores. Cualquier contribución antes de impuestos reduce el valor de la renta imponible. Cualquier contribución después de impuestos se considera neta de impuestos con los impuestos ya restados.

La inversión en 401ks o cuentas individuales de jubilación (IRAs) se realiza a menudo con contribuciones antes o después de impuestos. Las 401k y las IRA tradicionales suelen pagarse con dólares antes de impuestos, lo que ayuda a reducir la renta salarial imponible del inversor. En efecto, estos tipos de vehículos gravan al inversor en el momento de la retirada. En cambio, las cuentas IRA Roth se invierten con dólares después de impuestos. Por lo tanto, las cuentas IRA Roth no están sujetas a impuestos en el momento de la retirada.

Las cuentas IRA Roth también pueden proporcionar oportunidades especiales para aprovechar las oportunidades de inversión sin impuestos. Si un inversor tuviera una cuenta IRA con 100.000 dólares en acciones y 100.000 dólares en bonos, podría vender potencialmente acciones y bonos dentro de la cuenta sin tener que pagar nunca impuestos sobre las ganancias.

Algunas empresas pueden ofrecer también ventajas fiscales como deducciones antes de impuestos para la compra de tarjetas de transporte como parte de sus planes de beneficios para empleados. Cualquier deducción antes de impuestos para los gastos regulares puede ser útil porque reducen la cantidad imponible y aumentan los valores netos de impuestos.

Ingresos netos de impuestos

El análisis de los ingresos brutos frente a los netos para un año fiscal es también a menudo un escenario importante que implica la consideración neta de impuestos. En general, los individuos y las empresas pueden tomar las deducciones de gastos que reducen sus ingresos gravables. Las entidades también pueden tomar créditos que reducen los impuestos que deben. Tanto los individuos como las empresas hacen pagos regulares de impuestos a lo largo del año, que también deben ser monitoreados para asegurar una óptima ganancia neta de impuestos.

Las personas físicas pueden prever los siguientes tipos impositivos anuales para 2020:

Al final del año, cuando las entidades presentan sus declaraciones de impuestos, ciertas deducciones o créditos pueden ayudar a reducir los impuestos que deben. Llegar a la cifra total neta de impuestos requiere restar todos los impuestos sobre la renta pagados a lo largo del año de los ingresos brutos recibidos. Si una entidad recibe un reembolso en el momento de pagar los impuestos, esto puede ser un tipo de reembolso por los impuestos ya retenidos. En general, las personas y las empresas suelen tratar de aprovechar el mayor número posible de deducciones y créditos fiscales para reducir el total de impuestos pagados y aumentar su valor anual neto de impuestos.